Исторические обменные курсы — Forbes Advisor

Опубликовано: 19 декабря 2022 г., 7:48

Примечание редактора. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Исторические обменные курсы можно использовать для анализа тенденций изменения иностранной и национальной валюты с течением времени. Их также можно использовать для определения периодов изменений, сравнения истории различных валют и оценки силы конкретной валюты с течением времени.

Исторические обменные курсы также можно использовать для прогнозирования будущих обменных курсов и принятия обоснованных решений о валютных сделках. Эти данные информируют экономистов, инвесторов и финансовых специалистов.

Избранные партнеры по переводу денежных переводов

1

XE Money Transfer

1

XE Money Transfer

Узнайте больше

через веб-сайт XE

2

Мульти-кажурная счета

2

WISE-Currency

2

WISE-Currency Аккаунт

Узнать больше

Через веб-сайт Wise

Исторические графики обменных курсов

И Oanda, и XE. com предлагают исторические графики обменных курсов, которые можно использовать для сравнения различных валют в разное время. Графики Oanda более полны и включают в себя множество технических индикаторов, которые могут быть полезны трейдерам. Однако графики XE.com проще и понятнее.

Международный валютный фонд и Федеральная резервная система предлагают исторические графики, относящиеся к 1990-е.

Обменные курсы в 1990-х годах

Обменные курсы в 1990-х годах были очень неустойчивыми и сильно колебались. Доллар США (USD) был основной валютой на международных рынках и использовался в качестве базовой валюты для других стран. Он рос и падал по отношению к другим валютам под влиянием множества факторов, таких как экономический рост, инфляция и политическая неопределенность.

В начале 1990-х доллар США был сильным по отношению к японской иене (JPY), немецкой марке (DEM) и британскому фунту стерлингов (GBP). К 19В 1997 году доллар ослаб по отношению к британскому фунту, поскольку экономика США начала демонстрировать признаки замедления. Обменный курс доллара США еще больше упал в 1999 году, когда был введен евро.

В этом десятилетии также был запущен Oanda. В 1996 году эта компания впервые предложила бесплатный доступ к обменным курсам в Интернете.

Обменные курсы в 2000-х годах

В начале десятилетия доллар США укрепился по отношению к евро, а евро стал доминирующей валютой на международных рынках. Экономика США была вялой после пузыря доткомов, который привел к обесцениванию доллара США по отношению к другим валютам.

Кроме того, Федеральная резервная система удерживала процентные ставки на низком уровне, что делало доллар США менее привлекательным для инвесторов. Это еще больше снизило обменный курс доллара, сделав его менее привлекательным для иностранных инвесторов и трейдеров.

В 2001 году Оанда навсегда изменила историческую игру с обменным курсом. Он запустил торговую платформу форекс, которая положила начало новой эре онлайн-торговли валютой.

Обменные курсы в 2010-х годах

В 2010-х годах доллар США частично восстановил свою силу, когда экономика США начала восстанавливаться после Великой рецессии. По мере улучшения состояния экономики доллар рос в цене по отношению к другим валютам.

В период с 2015 по 2020 год обменный курс США в целом был неустойчивым. Федеральная резервная система начала повышать процентные ставки, что сделало доллар США более привлекательным для инвесторов и трейдеров. В 2015 году доллар укрепился по отношению к евро и иене, но ослаб по отношению к фунту и канадскому доллару (CAD).

В 2016 году доллар ослаб по отношению ко всем трем валютам, но укрепился по отношению к евро и иене в 2017 году и по отношению к фунту стерлингов в 2018 году. В 2019 году доллар ослаб по отношению ко всем трем валютам.

Обменные курсы с 2020 года

В 2020 году обменные курсы были очень волатильными из-за экономической неопределенности, вызванной пандемией коронавируса. Доллар США ослаб по отношению к другим основным валютам, таким как евро, британский фунт, японская иена и канадский доллар. В 2022 году экономика США оставалась вялой.

Доллар США в настоящее время силен по отношению к евро, британскому фунту стерлингов, японской иене и канадскому доллару. Подпитываемый самым агрессивным повышением процентных ставок Федеральной резервной системой почти за 14 лет, сильная американская валюта толкает другие валюты вниз, увеличивая стоимость импорта и стимулируя инфляцию в других странах.

Что влияет на курсы валют?

Экономический рост, инфляция и процентные ставки влияют на обменные курсы. Когда экономика растет, валюта этой страны обычно дорожает по отношению к другим валютам. Это связано с тем, что инвесторы рассматривают растущую экономику как привлекательное место для инвестиций, что увеличивает спрос на эту валюту.

Инфляция также влияет на курсы валют, так как может привести к обесцениванию валюты. Высокая инфляция может привести к обесцениванию валюты, в то время как низкая инфляция может сделать валюту более привлекательной для инвесторов. Процентные ставки также влияют на обменные курсы, поскольку более высокие процентные ставки делают валюту более привлекательной для инвесторов и могут привести к повышению ее стоимости.

Курсы валют зависят от различных глобальных событий, таких как войны, стихийные бедствия и торговые войны. Эти факторы могут привести к санкциям или увеличению иностранной помощи.

Какая валюта переоценивалась в прошлом?

Валютная переоценка – это процесс, при котором страна переоценивает свою валюту, увеличивая ее стоимость по отношению к иностранным валютам. Обычно это делается для повышения конкурентоспособности экспорта страны и удорожания импорта. Валютная переоценка также может быть проведена для улучшения платежного баланса страны и увеличения ее валютных резервов.

В прошлом несколько стран переоценили свои валюты, включая США, Германию, Францию ​​и Японию. В США доллар был переоценен в 1934 году, когда был отменен золотой стандарт.

Немецкая марка была переоценена в 1948 году в результате денежной реформы после Второй мировой войны для снижения инфляции в конце 1940-х годов. Марка снова переоценивалась в 1961 и 1969 годах, чтобы уменьшить дефицит платежного баланса страны и сделать валюту более стабильной.

Когда Европейский общий рынок был образован в 1960, французский франк (FRF) был ревальвирован. Новые франки были выпущены в обращение по цене одной сотой стоимости старых франков. Эта ревальвация сделала франк более конкурентоспособным на международных рынках и внутриевропейской торговле.

Иена была ревальвирована в 1971 году, когда Япония перешла на систему плавающего обменного курса.

Эта гибкая система обменного курса позволяла определять стоимость иены рыночными силами, свободно колеблясь по отношению к другим валютам. Это позволило Японии проводить денежно-кредитную политику независимо от других экономик и снизить риск валютных спекуляций.

Обменяйте свою валюту с Wise

Узнайте больше об их услугах.

Узнать больше

Была ли эта статья полезна?

Оцените эту статью

★
★
★
★
★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые советы, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Дженн провела последнее десятилетие, помогая людям принимать обоснованные решения в отношении личных финансов. Как независимый писатель и оратор, она стремится помогать людям в достижении их целей. Она увлечена экономичными приключенческими путешествиями, пешим туризмом и ездой на велосипеде.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Second, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.

Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?

Методика конвертации иностранных командировочных расходов в канадские доллары*

Следующее руководство публикуется в качестве дополнения к Директиве о командировках и содержит подробные инструкции по конвертации иностранных командировочных расходов в канадские доллары (CAD)* при подаче заявлений о командировках.

Если вы выезжали за пределы Канады по государственным делам и вам нужно заполнить заявление на поездку, выяснение того, что вы можете требовать в канадских долларах, не так запутанно, как может показаться. Таким образом, Правительственный комитет по поездкам с одобрения Исполнительного комитета создал этот документ для вас!

Во-первых, давайте начнем с нескольких основных понятий:

• Обмен валюты – действие по конвертации суммы из одной валюты в эквивалентную сумму в другой валюте , т.е. CAD$ в евро €.
  • Обмен валюты сам по себе не влечет за собой расходов, потому что у вас все еще есть эквивалентная сумма в вашем кармане, хотя теперь она в другой валюте. Это похоже на обращение в банк для конвертации 100 долларов наличными в дорожные чеки на 100 долларов — вы меняете форму валюты, но не стоимость;
  • Суммы обмена валюты используются при расчете конвертации для определения канадского эквивалента командировочных расходов, понесенных в иностранной валюте (например, питание и непредвиденные расходы), но они не указываются в заявлении о командировках как фактические расходы.
• Расходы по обмену валюты – расходы, связанные с обменом валюты, когда вы не из своего кармана, например, плата за услуги , взимаемая за конвертацию или реконвертацию одной валюты в другую, и убыток от курсовой разницы при реконверсии .
  • Плата за обслуживание указывается отдельной строкой в ​​квитанции об обмене и указывается в заявлении на командировку как расход;
  • Эти расходы не связаны с фактическим обменом валюты, описанным выше.
• Квитанция об обмене валюты – любой документ, показывающий обменный курс по операции .
  Например:
  • выписка по кредитной карте с указанием дорожных расходов (например, гостиница, аренда автомобиля, питание)
  • Выписка по индивидуальному проездному билету с указанием аванса наличными
  • квитанция о снятии средств или выписка из банка для транзакции через банкомат
  • квитанция об обмене валюты в банке/гостинице/киоске

  Квитанция об обмене валюты может служить двум целям:

  1. Он документирует обменный курс и суммы, которые будут использоваться при расчете конверсии (включая расчет средневзвешенного значения, когда это необходимо) для определения канадского эквивалента командировочных расходов, понесенных в иностранной валюте.
  2. Он также может служить квитанцией о расходах на сборы за услуги по обмену валюты (если таковые имеются), которые должны быть указаны в претензии.

Теперь, когда вы понимаете эти понятия, вы готовы заполнить заявку на поездку. Следуйте инструкциям по сценарию A , B или C ниже, в зависимости от вашей ситуации:

1. Если у вас нет квитанций об обмене валюты : Рассчитайте средний обменный курс Банка Канады (см. Приложение A) и используйте его для каждого расхода, понесенного в иностранной валюте по вашему иску.
2. Если единственной квитанцией об обмене иностранной валюты, которую вы подаете, является выписка по кредитной карте только для расходов, основанных на квитанции (например, гостиница, аренда автомобиля): В своем заявлении укажите все расходы, основанные на иностранной валюте (например, газа), списанных с вашей кредитной карты с использованием документально подтвержденного обменного курса, указанного в выписке по вашей кредитной карте.

   Используйте средний обменный курс Банка Канады (см. Приложение A) для оплаты питания и непредвиденных расходов, а также для расходов на основе иностранной квитанции, которые были оплачены наличными.

3. Если у вас есть другие квитанции в иностранной валюте (например, обмен валюты в банке, снятие наличных в банкомате, Выписка по индивидуальному проездному билету, показывающая выдачу наличных в иностранной валюте): прокат автомобиля, бензин) списывается с вашей кредитной карты по документально подтвержденному обменному курсу, указанному в выписке по кредитной карте.

   Укажите любые сборы за обмен валюты, взимаемые с вас в качестве расходов по вашему иску; если сборы были оплачены в иностранной валюте, не забудьте использовать обменный курс, указанный в квитанции.

   Когда вы вернулись, конвертировали ли вы оставшуюся иностранную валюту (если она была) обратно в канадские доллары? Если да, рассчитайте прибыль или убыток от обмена валюты (см. Приложение B) и укажите в качестве расхода по обмену валюты в своем заявлении.

   Укажите все расходы на основе иностранной квитанции, которые были оплачены наличными (например, такси, парковка), а также расходы на питание и непредвиденные расходы. Если ваша система заявлений о командировках требует от вас ввода обменного курса для каждого иностранного расхода, вам нужно будет использовать временный обменный курс (мы рекомендуем 1,0002). Позже вы замените этот временный обменный курс средневзвешенным обменным курсом. Просмотрите проект претензии, чтобы получить общую сумму этих расходов, которая потребуется на следующем шаге. Пока не подавайте заявку.

   Используйте один из утвержденных инструментов калькулятора обменного курса (см. Приложение C) для определения средневзвешенного обменного курса.

   Замените временный курс из шага (4) средневзвешенным обменным курсом из шага (5) для всех ваших расходов на питание и непредвиденные расходы в иностранной валюте, а также для иностранных расходов, которые были оплачены наличными. Предполагая, что вся остальная необходимая информация введена, теперь вы готовы отправить заявку своему руководителю на утверждение.

Если вы хотите узнать больше о методологии расчета конвертации иностранной валюты, утвержденной Национальным объединенным советом, которая составляет основу инструментов калькулятора обменного курса, см. Приложение D.

Приложение A – Определение среднего значения банка Канады Обменный курс

Чтобы рассчитать средний курс Банка Канады (BoC), просто сложите обменные курсы для первых и последних дней в другой стране и разделите на 2, как показано ниже.

• За первый и последний дни пребывания за границей в выходные или праздничные дни используйте тариф предыдущего рабочего дня; например Ставка пятницы будет использоваться, когда первый или последний день в стране приходится на выходные.

Для расчета среднего обменного курса Банка Канады:

Пример: вылет в воскресенье 12 февраля 2017 г. ; День возвращающейся семьи Понедельник, 20 февраля 2017 г.:

долларов США

Дата	долларов США > 9 канадских долларов0265	канадских долларов >	Курс, использованный для выезда в воскресенье, 12 февраля 2017 г., соответствует пятнице, 10 февраля 2017 г.   Тариф, используемый для возврата в День семьи, понедельник, 20 февраля 2017 г. — пятница, 17 февраля 2017 г.   (1,3084 + 1,3102) / 2 = 1,3093
10 февраля 2017 г.	1.3084	0,7643
13 февраля 2017 г.	1.3082	0,7644
14.02.2017	1.3070	0,7651
15 февраля 2017 г.	1,3088	0,7641
16.02.2017	1.3055	0,7660
17 февраля 2017 г.	1.3102	0,7632
20.02.2017	Банковский выходной	Банковский выходной
21 февраля 2017 г.	1,3148	0,7606

Рисунок 1 — Обменные курсы Банка Канады 10-21, 2017

. .ca/rates/exchange/daily-exchange-rates-lookup/

(тарифы до 2017 года см. на http://www.bankofcanada.ca/rates/exchange/10-year-lookup/)

Что делать, если для страны, в которую вы отправились, не указан курс Банка Канады ?

Для тех зарубежных стран, где Банк Канады не предоставляет курсы (например, Бирма), вы можете использовать источник альтернативного обменного курса ; однако применяются те же принципы: начальная дата въезд в страну и конечная дата выезд из страны:

• OANDA. com: http://www.oanda.com/
• eXchangeRate.com: http://www.exchangerate.com/indication_rates.html
• Универсальный конвертер валют XE: http://www.xe.com/ucc/

Приложение B – Расчет прибыли/убытка при обмене иностранной валюты

Если вы не использовали всю свою иностранную валюту в поездке и конвертировали оставшуюся сумму обратно в канадские доллары, обменный курс, вероятно, отличался от курса первоначального обмена. Как правило, вы понесете убыток при реконверсии, который можно заявить как 9.0135 расходы по обмену валюты .

Например:

• Вы пришли в банк, чтобы получить 100 долларов США по обменному курсу CAD->USD 0,8363 по «стоимости» 119,57 канадских долларов. Эта часть транзакции является только обменом, поскольку у вас все еще есть эквивалент 119,57 канадских долларов. Единственным расходом на этом этапе будет плата за услуги по конвертации денег.
• Если вы используете только 50 долларов США в своей поездке и конвертируете остаток обратно в канадские доллары по возвращении по обменному курсу доллар-> канадский доллар 1,1594 (т. е. курс CAD->USD, равный 0,8625), , то вы понесете убыток от курсовой разницы, который считается расходом на обмен валюты :

Если в приведенном выше сценарии обменные курсы меняются местами, то вы получите курсовую прибыль. Если прибыль связана с авансом на поездку или денежным авансом, полученным с помощью вашей индивидуальной проездной карты, то прибыль от обменного курса должна быть указана как отрицательный расход в вашем заявлении на поездку.

Приложение C – Калькуляторы обменного курса

Два инструмента калькулятора обменного курса были созданы, чтобы помочь сотрудникам определить средневзвешенный обменный курс, который будет использоваться в заявлениях на командировку. Если ваш отдел использует Инструмент управления расходами (ЕМТ), вы можете использовать Калькулятор обменного курса , доступный в ЕМТ. Если вы не пользуетесь ЕМТ, вы можете воспользоваться Калькулятором курса обмена иностранной валюты NJC . Оба инструмента были разработаны в соответствии с Методологией расчета конверсии иностранной валюты, утвержденной Национальным объединенным советом. Подробное объяснение методологии см. в Приложении D.

• Прежде чем использовать любой из инструментов Калькулятора валютного курса, отсортируйте все свои квитанции и выписки по кредитным картам в эквивалентной валюте и просмотрите свое заявление, чтобы получить общую сумму расходов в каждой иностранной валюте.
• Введите запрошенную информацию в поля ввода данных.
  • Пользователи ЕМТ. Подробные инструкции по использованию Калькулятора валютных курсов ЕМТ доступны на портале общих туристических услуг.
  • Пользователи, не являющиеся пользователями ЕМТ. Подробное руководство по использованию онлайн-калькулятора обменного курса иностранной валюты доступно здесь.
• После заполнения формы:
  • Пользователи ЕМТ — Сохраните информацию как часть отчета о расходах.
  • Пользователи, не являющиеся сотрудниками ЕМТ. Сохраните форму в формате PDF и прикрепите ее к своему заявлению.
• Курс, указанный в нижней части формы, представляет собой рассчитанный средневзвешенный обменный курс, который можно использовать для вашего иностранного питания и непредвиденных расходов, а также для расходов на основе квитанций, которые не имеют документально подтвержденного обменного курса (например, оплата такси наличными).
• Заполните отдельную форму для каждой иностранной валюты, использованной в поездке.

Калькулятор курса иностранной валюты ЕМТ:

В ЕМТ откройте инструмент, щелкнув ссылку Калькулятор курса иностранной валюты в правом верхнем углу страницы Заявки на командировки и расходы :

6 Рисунок 4 4 2 — EMT Калькулятор курса иностранной валюты

NJC Калькулятор курса иностранной валюты:

Откройте веб-инструмент и следуйте инструкциям при навигации по приложению, чтобы рассчитать средневзвешенный обменный курс, который будет использоваться для покрытия всех ваших расходов без прямого обменного курса. Загрузите и сохраните приведенную ниже форму в формате PDF, которую вы приложите к заявке на поездку.

Рис.0035

Объединенный национальный совет утвердил следующую методику определения суммы возмещения в канадских долларах (CAD)* расходов, понесенных в иностранной валюте. Все квитанции об обмене валюты будут учитываться при расчете. Прежде чем конвертировать расходы в канадские доллары, путешественник должен сначала частично заполнить заявление на командировку, чтобы определить общие расходы в иностранной валюте:

1. курс для конвертации расходов в CAD. Например, для расходов на проживание или аренду автомобиля, которые были сняты с кредитной карты, используйте обменный курс, указанный в выписке по кредитной карте для этих расходов.
2. Итого все другие допустимые расходы, понесенные в иностранной валюте, которые не имеют документально подтвержденного обменного курса (например, расходы на питание и непредвиденные расходы, расходы на основе квитанций, оплачиваемые наличными).
3. Сумма всех оставшихся поступлений по обмену иностранной валюты на данную валюту (например, выдача наличных по индивидуальной проездной карте, обмен валюты в банке), исключая суммы, уже конвертированные в (1).
4. Определите средневзвешенный обменный курс, который будет использоваться при конвертации расходов из (2) в канадские доллары в соответствии с применимым сценарием (a) или (b) ниже. Средневзвешенный обменный курс учитывает относительный размер каждой обменной расписки, придавая большее значение (вес) обменному курсу крупной обменной расписки, чем обменному курсу меньшей обменной расписки. Средневзвешенный обменный курс рассчитывается путем деления общей суммы в канадских долларах на общую сумму в иностранной валюте для всех квитанций по обмену валюты.
   1. (3) ≥ (2):  Если общая стоимость оставшихся поступлений от обмена иностранной валюты из (3) равна или превышает общие расходы без документально подтвержденных обменных курсов из (2), средневзвешенное значение оставшейся иностранной валюты квитанции об обмене валюты должны использоваться для конвертации в CAD. (См. Пример 1 – Общая стоимость поступлений от обмена иностранной валюты превышает расходы.)
   2. (3) < (2): Если общая стоимость оставшихся поступлений от обмена иностранной валюты из (3) меньше, чем общие расходы без документально подтвержденного обменного курса из (2), используйте трехэтапный расчет для определения взвешенного средний обменный курс, используемый для конвертации в CAD. (См. Пример 2 – Общая стоимость поступлений от обмена иностранной валюты меньше, чем расходы.)
      1. общая сумма всех других квитанций по обмену валюты (например, аванс наличными по вашей индивидуальной проездной карте, обмен валюты в банке) используется для конвертации эквивалентной суммы расходов из (2) выше; и.
      2. Для остальных расходов из пункта (2) выше примените средний обменный курс банка для прямого конвертирования иностранной валюты в канадские доллары. Это среднее значение двух обменных курсов банка:
         • Курс банка на начальную дату въезда в страну; и
         • Курс банка на конечную дату выезда из страны.
      3. Рассчитайте средневзвешенный обменный курс на основе фактических обменных поступлений от (i) и среднего обменного курса Банка Канады (ii).
5. Завершите претензию, применив средневзвешенный обменный курс, рассчитанный в (4), к каждому расходу без документально подтвержденного обменного курса.

Пример 1 – Общая стоимость иностранной валюты обменные квитанции выше допустимые расходы

Человек путешествовал в Тайланд. В соответствии с положениями Директивы NJC о поездках допустимые расходы в тайских батах составляют 20 000, как указано в заявлении о командировочных расходах.

1. Из общего числа 20 000 расходов 10 000 были оплачены с использованием IDTC для расходов на основе квитанций (гостиница, аренда автомобиля, бензин) и конвертированы в выписке по кредитной карте до 350 канадских долларов, поэтому документально подтвержденный обменный курс, указанный в выписке IDTC для каждый из этих расходов должен быть вписан в претензию.
2. Таким образом, остается 10 000 расходов в тайских батах, для которых не существует документально подтвержденного обменного курса.
3. Во время путешествия данное лицо совершило 3 дополнительных операции по обмену валюты на общую сумму 500 канадских долларов, конвертированных в 14 000 бат.

   Три квитанции об обмене валюты показывают следующие транзакции:

   Квитанция об обмене валюты №	Тайские баты	Канадские доллары (CAD)
   #1 выдача наличных по кредитной карте (выписка)	6000	210.00
   #2 Снятие наличных АБМ	4 000	140,00
   #3 Снятие наличных АБМ	4 000	150,00
   Итого	14 000	500,00

4. Поскольку поступления от обмена валюты в размере 14 000 батов из (3) превышают расходы в размере 10 000 бат без документально подтвержденного обменного курса из (2), для конвертации должен использоваться средневзвешенный обменный курс из поступлений обмена валюты.
   500,00 (CAD) / 14 000 (тайских батов) = 0,03571429
5. Средневзвешенный обменный курс затем применяется к расходам без документально подтвержденного обменного курса при окончательном оформлении заявления:
   10 000 бат x 0,03571429 = 357,14 канадских долларов

   Допустимые командировочные расходы в размере 20 000 бат эквивалентны 707,14 канадских долларов (350,00 долларов США + 357,14 долларов США).

Пример 2. Общая стоимость валютных поступлений ниже общих допустимых расходов

Человек отправился в Таиланд. В соответствии с положениями Директивы NJC о поездках допустимые расходы в тайских батах составляют 20 000, как указано в заявлении о командировочных расходах.

1. Из 20 000 расходов в таиландских батах 6 000 были оплачены с использованием IDTC для оплаты расходов на основе квитанций (гостиница, аренда автомобиля, бензин) и конвертированы в выписке по кредитной карте до 210 канадских долларов, поэтому документально подтвержденный обменный курс, указанный на Выписка IDTC по каждому из этих расходов должна быть внесена в претензию.
2. Таким образом, остается 14 000 расходов в тайских батах, для которых не существует документально подтвержденного обменного курса.
3. Во время путешествия данное лицо совершило 3 дополнительных операции по обмену валюты на общую сумму 355,00 канадских долларов, конвертированных в 10 000 бат.

   Три квитанции об обмене валюты показывают следующие транзакции:

   Квитанция об обмене валюты №	Тайские баты	Канадские доллары (CAD)
   #1 выдача наличных по кредитной карте (выписка)	4 000	140,00
   Дорожные чеки №2	3 000	105.00
   Обмен валюты №3	3 000	110. 00
   Итого	10 000	355,00

4. Поскольку выручка от обмена валюты в размере 10 000 батов из (3) ниже, чем расходы в размере 14 000 бат без документально подтвержденного обменного курса из (2), необходимо выполнить трехэтапный расчет, чтобы определить средневзвешенный обменный курс, который будет использоваться для конвертации :
   1. Примените фактический обменный курс иностранной валюты к эквивалентной сумме расходов, понесенных в иностранной валюте, которая не имеет документально подтвержденного обменного курса (т. е. расходы в размере 10 000 бат конвертируются в 355,00 канадских долларов).
   2. Для остатка допустимых расходов без документально подтвержденного обменного курса (14 000 батов – 10 000 батов = 4 000 батов) необходимо использовать средний банковский обменный курс .
      • На начальную дату человек въехал в Таиланд, курс Банка Канады был: 0,03427000.
      • В последнюю дату лицо выехало из Таиланда, курс Банка Канады был: 0,03392000.
        
        Средний банковский обменный курс расчет:
        (0,03427000+ 0,03392000) / 2 = 0,03409500.

        Следовательно, для 4000 бат, не охваченных обменными квитанциями, используется средний банковский обменный курс , равный 0,03409500:
        4000 бат x 0,03409500 = 136,38 канадских долларов.

   3. Используя трехэтапный метод, затем рассчитывается средневзвешенный обменный курс с использованием суммы, подтвержденной обменными квитанциями (i), и суммы, конвертированной с использованием среднего обменного курса Банка Канады (ii):

   10 000 бат (обменные квитанции)	355,00 канадских долларов
   4000 бат (средний курс Банка Канады)	136,38 канадских долларов
   14 000 бат расходы без документально подтвержденного обменного курса	491,38 канадских долларов

   491,38 (CAD) / 14 000 (тайских батов) = 0,03509857

5. Средневзвешенный обменный курс 0,03509857 затем применяется к каждому расходу без документально подтвержденного обменного курса при окончательном оформлении претензии.