Что это значит и как это работает

Что такое иностранный сберегательный счет?

Иностранный сберегательный счет больше похож на инвестиционный счет, чем на традиционные сберегательные счета для большинства жителей США. Иностранные сберегательные счета позволяют вам инвестировать свои деньги в валюте, отличной от доллара. Иностранный сберегательный счет можно открыть, когда вы находитесь в другой стране, или связавшись с зарубежным банком онлайн, если он открывает счета таким образом.

Ключевые выводы

• Иностранный сберегательный счет — это тип инвестиций, используемый американскими инвесторами для инвестирования в валюте, отличной от доллара.
• Владельцы иностранных сберегательных счетов могут получать прибыль от повышения курса валюты и процентов.
• Многие иностранные сберегательные счета имеют более высокие минимальные депозиты, чем традиционные сберегательные счета.
• Лица с иностранными сберегательными счетами, находящиеся за пределами США, должны заполнить форму IRS, известную как FBAR.

Как работает иностранный сберегательный счет

Зарубежные сберегательные счета могут иметь более высокие процентные ставки, чем в США, что может сделать их привлекательными для вкладчиков, готовых рискнуть тем, что обменный курс будет работать в их пользу. Однако, если высокая процентная ставка сочетается с девальвацией сберегаемой валюты (как это часто бывает с инфляцией), любой выигрыш в процентах будет потерян при обмене валюты.

Многие иностранные сберегательные счета имеют более высокие минимальные депозиты, чем традиционные сберегательные счета. Это означает, что большая часть ваших денег находится в опасности. Кроме того, почти всегда существует комиссия за обмен валюты, связанная с обменом между валютами. Открытие иностранного счета означает, что вам, возможно, придется заплатить им дважды — один раз за конвертацию долларов в другую валюту и один раз, чтобы конвертировать ваши деньги обратно в доллары.

Эти сборы, как правило, оцениваются в процентах от общей конвертируемой суммы, а это означает, что они могут сильно сократить проценты, которые вы заработали. Обязательно учитывайте эти сборы при сравнении того, что принесет иностранный счет по сравнению с внутренним счетом.

Налогообложение иностранных сберегательных счетов

Люди с иностранными сберегательными счетами, находящиеся за пределами США, должны заполнить форму Службы внутренних доходов (IRS), известную как FBAR. Это верно независимо от того, открыли ли вы счет в местном банке в этой стране или в местном отделении банка США, например, в отделении Citibank в Гонконге.

Неподача FBAR влечет за собой серьезные штрафы. Вы можете быть оштрафованы на сумму до 100 000 долларов или половину суммы на иностранном счете, в зависимости от того, что больше.

Если у вас есть иностранные счета и вы не уверены в своем налоговом статусе или в том, какие формы подавать, стоит нанять бухгалтера для защиты ваших активов.

Если вы рассматриваете этот зарубежный счет как инвестицию, а не сберегательный счет, просто помните, что вы должны будете платить обычный подоходный налог с любого дохода, который вы получаете в виде процентов или обмена валюты, — так же, как вы платите подоходный налог на доход с американского сберегательного счета. Если бы вы заработали эти деньги, инвестируя в фондовый рынок, вы должны были бы платить только налог на прирост капитала со своих доходов.

Обе эти налоговые ставки варьируются в зависимости от вашей налоговой категории, но, как правило, ставки налога на прирост капитала значительно ниже, чем обычные подоходные налоги, т. е. в категории подоходного налога 24%, например, вы, вероятно, будете платить 15% по долгосрочным обязательствам. прирост капитала.

Преимущества, недостатки иностранного сберегательного счета

Преимущества

• Возможные более высокие процентные ставки

• Более легкий доступ к средствам для экспатриантов

• Можно сэкономить на банковских и транзакционных комиссиях для тех, кто живет за пределами США

Недостатки

• Подверженность волатильности валютного рынка

• Возможный дорогостоящий обменный курс и комиссия за операцию

• Потенциальное воздействие более высокой ставки подоходного налога в США, а не только налога на прирост капитала

Есть ряд причин, по которым американец может заинтересоваться открытием сберегательного счета за границей. Те, кто живет за границей, могут обнаружить, что открытие счета в стране их проживания облегчает доступ к их средствам и экономит деньги на банковских комиссиях и транзакционных комиссиях.

Сбережения в другой валюте лучше всего подходят тем, кто не боится риска и готов отслеживать обменные курсы и действовать быстро, если это необходимо. Валютные рынки чрезвычайно волатильны, их стоимость меняется в среднем на 10% и более в самых экстремальных рыночных условиях. На иностранном сберегательном счете есть потенциал для больших прибылей, но есть и вероятность больших убытков.

Хотя могут быть некоторые привлекательные причины доверить свои сбережения зарубежному счету, фондовый рынок США также предлагает инвестиции, которые приносят больше, чем внутренний сберегательный счет, но без комиссий за обмен валюты. Кроме того, вы будете платить налоги только по ставке прироста капитала, а не по обычной ставке подоходного налога.

Если вы ищете более безопасное место для хранения денег и получения процентов, рассмотрите возможность инвестирования в депозитный сертификат (CD) в банке США. Компакт-диски имеют гарантированный доход от инвестиций по более высокой процентной ставке, чем традиционный сберегательный счет, и застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) на сумму до 250 000 долларов США на вкладчика.

Каковы преимущества иностранного сберегательного счета?

Иностранный сберегательный счет предоставляет инвестиционные возможности, доступ к финансовым инструментам в стране, где он открыт, и защиту от возможных экономических потрясений в некоторых странах. Иногда банки, расположенные за пределами США, также платят более высокие процентные ставки по сбережениям.

Должен ли я сообщать об иностранных сберегательных счетах в IRS?

IRS требует, чтобы «лицо» США, включая гражданина, резидента, корпорацию, товарищество, компанию с ограниченной ответственностью, траст или недвижимость, подавало Отчет об иностранных банковских и финансовых счетах (FBAR), в котором сообщается о финансовой заинтересованности или подпись или другой вид полномочий в отношении любого финансового счета, расположенного за пределами США, если совокупная стоимость этих счетов превышала 10 000 долларов США в любое время в течение отчетного календарного года.

Могу ли я открыть счет в иностранном банке онлайн?

Если вы планируете открыть банковский счет за пределами США, вы можете либо открыть счет в отделении банка, либо открыть счет онлайн. Есть несколько провайдеров, которые могут предложить эти учетные записи, но у каждого варианта и учреждения есть свои индивидуальные требования и ограничения.

Практический результат

Иностранный сберегательный счет — это тип инвестиций, используемый американскими инвесторами для инвестирования в валюте, отличной от доллара, или гражданами США, живущими или работающими в других странах. Владельцы иностранных сберегательных счетов могут извлечь выгоду из повышения процентной ставки и валюты, а многие сберегательные счета за пределами США имеют более высокие минимальные депозиты, чем традиционные сберегательные счета.

Имейте в виду, однако, что люди с иностранными сберегательными счетами, расположенными за пределами США, должны заполнить форму IRS, известную как FBAR, чтобы сообщить об иностранном счете, если совокупная стоимость счетов, находящихся там, превышает 10 000 долларов США в любое время в течение календарный год. Для этих счетов также существуют налоговые последствия в США, поскольку их доход может облагаться налогом по более высокой ставке, чем прирост капитала от инвестиций. Кроме того, курсы валют могут быть неустойчивыми, что потенциально может уменьшить или свести на нет любую крупную прибыль на зарубежном сберегательном счете.

ICICI Bank — Счет резидента в иностранной валюте | Платежи в иностранной и внутренней валюте

РАСШИРИТЬ ВСЕ

|

ЗАКРЫТЬ ВСЕ

• Счет RFC (D) является счетом в одной валюте и может быть открыт в фунтах стерлингов (GBP), долларах США (USD), евро (EUR) или японских иенах (JPY). Депозиты в нескольких валютах на одном счете не допускаются
• Счет RFC(D) ведется в форме текущего счета, проценты по депозитам не выплачиваются
• Курс покупки иностранной валюты ICICI Bank Ltd., преобладающий для этой валюты в день операции, будет применяться для конвертации иностранной валюты в индийские рупии (INR)
• Снятие иностранной валюты может производиться в виде наличных денег, дорожных чеков и DD в иностранной валюте. Лимиты транзакций будут соответствовать действующим рекомендациям RBI и FEMA

.

• Минимальный баланс не требуется, и баланс может храниться в иностранной валюте
• Экономьте на стоимости благодаря льготному курсу конвертации валюты
• Можно воспользоваться средством номинации.

Иностранная валюта, полученная следующими способами, может быть депонирована на счет RFC (D): (источник кредитов на счете RFC (D) может быть изменен в соответствии с инструкциями RBI).

• Во время посещения любого места за пределами Индии. Оплата, полученная за услуги, не связанные с каким-либо бизнесом или чем-либо, совершенным в Индии;
• От любого лица, не проживающего в Индии и находящегося с визитом в Индии, в качестве гонорара, подарка или за оказанные услуги или в счет выполнения любого законного обязательства
• Гонорар или подарок во время посещения любого места за пределами Индии
• Неизрасходованная сумма иностранной валюты, полученной от уполномоченного лица для выезда за границу
• Подарок от близкого родственника
• Доходы от экспорта товаров/услуг или в виде роялти, гонораров или любым другим законным способом
• Поступления от продажи акций, полученные держателем счета-резидентом в результате конвертации принадлежащих ему акций в АДР/ГДР в рамках Схемы спонсируемых АДР/ГДР, одобренной Советом по поощрению иностранных инвестиций правительства Индии
• Прибыль, полученная в виде поступлений от страховых требований по полису страхования жизни/срока погашения/выкупной стоимости, рассчитанных в иностранной валюте от страховой компании в Индии, которой Управление по регулированию и развитию страхования разрешило заниматься страхованием жизни
• Сумма, полученная любым другим способом, который может время от времени устанавливаться Резервным банком Индии.

Для счета ICICI Bank RFC (D) баланс не требуется.

Транзакция, связанная со счетом RFC (D), будет обрабатываться только в базовом отделении (то есть в отделении, где был открыт счет).

• Физические лица-резиденты Индии могут открыть расчетный счет в иностранной валюте (внутренней)
• Учетная запись RFC (D) является отдельной индивидуальной учетной записью и не может иметь совместных владельцев в учетной записи, а также не может быть открыта от имени несовершеннолетнего (несовершеннолетних)
• Эта учетная запись недоступна для лиц, не являющихся физическими лицами — собственности, партнерства, венгерских форинтов, компаний
• Счет RFC (D) может быть открыт только при наличии существующего сберегательного или текущего счета на имя физического лица. В случае нового клиента сначала необходимо открыть индивидуальный сберегательный или текущий счет в индийских рупиях. Счет RFC (D) будет открыт под тем же идентификатором клиента, что и сберегательный или текущий счет физического лица.

Нет, согласно циркуляру RBI №. A. P. (Серия DIR) Циркуляр № 12 от 31 июля 2012 г. непогашенный остаток на всех счетах RFC (D) по состоянию на последний день месяца должен быть конвертирован Банком в индийские рупии в последний рабочий день следующего месяца, если такие остатки не используются владельцем счета до последнего дня следующего месяца.

Клиент может использовать остаток до последнего дня следующего месяца, если он/она не желает обязательной конвертации. Эта обязательная конвертация иностранной валюты Банком в последний рабочий день следующего месяца будет осуществляться по действующему рыночному курсу, действующему на день конвертации.

В случае, если клиент забронировал форвардный(е) контракт(ы) или будущие обязательства по конвертации остатка на этих счетах на дату в будущем, которая выходит за последний день следующего месяца, такая контрактная сумма вычитается из приемлемой суммы для обязательное преобразование.

В случае, если у клиента есть какие-либо платежи, которые должны быть сделаны в будущем с этих счетов после последнего дня следующего месяца, клиент должен подать заявление и сообщить об этом менеджеру филиала / отношений заранее, до 25-го числа следующего месяца.