Ответы на часто задаваемые вопросы физлицам

О банке

Общая информация

Реквизиты банка

Лицензии банка

Открытая информация

Карьера

О налогообложении иностранных счетов

Инсайдерам

Раскрытие информации

Финансовым организациям

Новости

Рассмотрение обращений

Закупки

8 800 77-518-77

офисы и банкоматы

интернет-банк

Физическим лицам

Юридическим лицам

Связаться с нами

Чат

WhatsApp

Telegram

E-mail

8 800 77-518-77

офисы и банкоматы

Частным лицам

Бизнесу

О Банке

Оцените наш новый сайт

Оставить отзыв

Спасибо за подписку

Все новые события и новости нашего банка вы будете узнавать первым!

Вернуться на главную

Спасибо

Ваше сообщение отправлено.

Почитать новости

Спасибо

Ваша заявка отправлена. Наши специалисты свяжутся с вами в ближайшее время.

Вернуться на главную

Перейти в новости

Криптовалюта | Налогово-таможенный департамент

1. Как декларировать выгоду от продажи, обмена криптовалюты или оплаты товаров и услуг в криптовалюте?

Доходы от сделок с криптовалютой декларируются в таблице 6.3 или 8.3 «Отчуждение прочего имущества» декларации о доходах.

• Если платформа, через которую вы совершали сделки с криптовалютами, зарегистрирована в Эстонии, то укажите сделки в таблице 6. 3.
• Если платформа зарегистрирована за рубежом, то укажите сделки в таблице 8.3. 

Не зависимо от того, в какой таблице Вы декларируете, налоговое обязательство не меняется.

В таблице выберите вид имущества «Криптовалюта», введите стоимость приобретения и связанные с отчуждением расходы, а также продажную/рыночную цену.

• Стоимость приобретения – это стоимость приобретенной криптовалюты в евро на момент покупки.
• Продажная/рыночная цена — это стоимость криптовалюты в евро на момент продажи или обмена.

При декларировании данных можно использовать отчёты среды или платформы, используемой для совершения криптосделки, которые включают стоимость приобретения и цену продажи крипто имущества в евро. В случае сделки в рыночных условиях можно использовать также обменный курс среды, в которой состоялась сделка.

2. В какой момент доход от сделок с криптовалютой облагается налогом?
В Эстонии нет особых правил налогообложения криптовалют. Это означает, что сделки купли-продажи криптовалюты в значении части 1 статьи 15 Закона о подоходном налоге рассматриваются как выгода от отчуждения имущества. Таким образом, подоходным налогом облагается выгода от продажи или обмена криптовалюты как в евро, так и в других криптовалютах (например, bitcoin, tthereum, litecoin и т.д.). Убытки не учитываются, как, например, при налогообложении ценных бумаг. 

3. Как декларировать зарплату, полученную в криптовалюте? Если Вы получаете зарплату в криптовалюте, то Ваш работодатель обязан ежемесячно её декларировать и платить с неё все налоги на рабочую силу. Работодатель рассчитывает рыночную цену криптовалюты в евро на день выплаты и декларирует зарплату в евро. Данные, декларируемые работодателем, предварительно заполнены в Вашей декларации о доходах в I части таблицы 5.1. 

Если Вы получали зарплату в криптовалюте, но Ваш работодатель не декларировал её, Вы должны самостоятельно внести эту зарплату в декларацию о доходах во II часть таблицы 5. 1 «Заработная плата и прочий доход, с которых не удерживался подоходный налог». Полученная зарплата декларируется в евро.  

4. Отражение масштабных сделок является трудоемким. Как декларировать масштабные сделки?
Если объём сделок, подлежащих декларированию, велик, то в таблицах 6.3 и 8.3 декларации можно декларировать стоимость приобретения прибыльных сделок, связанные с отчуждением расходы и цену продажи в виде сводной суммы. Однако необходимо, чтобы для представления в Налогово-таможенный департамент у Вас был учёт сделок в читаемой форме, на основании которого сформировалась декларируемая сумма.  

5. Можно ли декларировать в случае криптовалютных сделок только тот доход, который фактически поступает на мой банковский счёт?
Нет, декларировать нужно все прибыльные сделки в криптовалюте вне зависимости от того, произведены ли выплаты с платформы в обычной валюте на банковский счет или нет. Если Вы обменяли криптовалюту на обычную валюту и по-прежнему храните ее в криптовалютной среде или на такой платформе, как Coinbase, то Вы всё равно должны декларировать полученную от продажи выгоду.

6. Если от продажи криптовалюты получено 1-2 цента выгоды, следует ли декларировать сделку в декларации о доходах?
Да, все прибыльные сделки необходимо декларировать в декларации о доходах. Отдельная сделка с выгодой в пару центов может не повлиять на обязанность по уплате налогов, но если таких сделок много, то в итоге больше и выгоды, подлежащей декларированию. 

7. Если физическое лицо купило криптовалюту, нужно ли декларировать покупку криптовалюты в декларации о доходах?Покупка криптовалюты за обычную валюту не является налогооблагаемой сделкой и ее не нужно декларировать в декларации о доходах.

8. Видны ли в выписке по инвестиционному счёту сделки с криптовалютой?
Инвестиционный счёт — это открытый в банке денежный счёт, в выписке по которому отражаются все сделки. В выписке по инвестиционному счёту отражены взносы на счёт и произведенные со счёта выплаты, а также суммы, уплаченные за приобретенные со счёта финансовые активы и суммы, поступившие на счёт от продажи финансовых активов.
Если через инвестиционный счёт Вы приобрели криптовалюту, то она обязательно будет отражена на счёте. Но учтите, пожалуйста, что криптовалюта в понимании Закона о подоходном налоге не является финансовым активом, поэтому с полученной выгоды нельзя отсрочить обязанность по уплате подоходного налога. 

• Если за счёт средств инвестиционного счёта Вы приобрели криптовалюту, то сумму покупки и связанных со сделкой расходов необходимо декларировать в декларации о доходах в таблице 6.5 «Доход от финансовых активов» как выплату с инвестиционного счёта.  
• Если Вы уже продали криптовалюту и полученная от продажи сумма в евро поступила на тот же инвестиционный счёт, то в таблице 6.5 декларации о доходах поступившую сумму следует декларировать в виде взноса на инвестиционный счёт.
• В таблице 6.3 или 8.3 следует декларировать выгоду, полученную от сделок с криптовалютами.

9. Можно ли исправить уже поданную декларацию о доходах, если сделки с криптовалютами не были задекларированы? 
Да, можно. Подать и исправить декларацию задним числом можно в течение трех лет. Если Вы желаете исправить свою декларацию в электронном виде, пожалуйста, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов по телефону 880 0811 или по э-почте [email protected].

Для исправления декларации, войдите в среду э-услуг e-MTA и выберите декларацию, которую хотите исправить. В декларации нажмите кнопку «Изменить декларацию», а затем из открывшегося выбора выберите ссылку «Исправить предоставленную декларацию».

Курсы обмена валюты для иностранцев из США Налоговая декларация IRS

Подключиться к LinkedIn

Жизнь за границей — это приключение на всю жизнь, однако американские эмигранты по-прежнему обязаны подавать налоговую декларацию США с указанием своего дохода во всем мире, а также соблюдать налоговые правила в стране своего проживания.

Кроме того, существуют дополнительные требования к подаче налоговых деклараций в США, которые применяются только к иностранцам, например, подача FBAR или отчета о счете в иностранном банке для тех, у кого общая сумма на счетах в иностранных банках и инвестиционных счетах превышает 10 000 долларов США в любое время в течение налогового года.

К счастью, есть несколько способов, с помощью которых эмигранты, которые также платят налоги в другой стране, могут избежать уплаты налогов в США с того же дохода (в частности, иностранный налоговый кредит), однако их необходимо запрашивать каждый год, и они не мешают эмигрантам подавать декларацию в США, даже если они ничего не должны дяде Сэму.

Иностранцы, такие как цифровые кочевники, которые не платят налоги за границей (возможно, потому, что они переезжают из страны в страну), также могут претендовать на освобождение от налогов, чтобы уменьшить или устранить их налоговые обязательства в США, но им все равно придется подавать налоговую декларацию в США, если они зарабатывают около 10 000 долларов в год (или всего 400 долларов дохода от самостоятельной занятости), независимо от того, зарабатывают ли они в долларах США или в другой иностранной валюте.

Миллионам экспатов платят в иностранной валюте. Эмигранты, которые зарабатывают за границей, по-прежнему должны указывать свои доходы за границей в своей налоговой декларации США в долларах, и при налогообложении они сталкиваются с вопросом о том, какой обменный курс валюты им следует использовать для ввода своего дохода, полученного за границей, в свою федеральную налоговую декларацию США.

Налоговое управление США не имеет официального обменного курса, но вместо этого принимает любой опубликованный курс, который используется постоянно.

Это дает эмигрантам возможность использовать опубликованный тариф, который им выгоден с точки зрения экономии нескольких долларов, если они постоянны в используемом тарифе.

«Если вы получаете весь или часть своего дохода или оплачиваете некоторые или все свои расходы в иностранной валюте, вы должны перевести иностранную валюту в доллары США, чтобы сообщить о своей декларации о подоходном налоге». — IRS

Существует еще один способ, которым иностранцы могут использовать обменный курс в своей налоговой декларации США, чтобы сэкономить несколько долларов.

Иностранцы, получившие разовый платеж в иностранной валюте или несколько платежей в течение налогового года, должны использовать обменный курс на день получения каждого платежа, однако иностранцы, получающие платежи постоянно в течение года, могут либо использовать обменный курс на день, когда был сделан каждый платеж, либо, в качестве альтернативы, они могут использовать среднегодовые обменные курсы валют, которые публикует IRS.

Итак, приложив немного математики и исследований, один из способов расчета долларовой стоимости иностранных платежей экспата может привести к тому, что в налоговой декларации будет официально заявлена ​​меньшая сумма в долларах, чем при другом.

Для эмигрантов, которые не знали, что они должны подавать налоговую декларацию в США, есть способ наверстать упущенное при подаче налоговой декларации в IRS без каких-либо штрафов.

Это называется упрощенной процедурой, и она требует, чтобы экспаты подали свои последние 3 декларации, свои последние 6 FBAR (по мере необходимости), уплатили все причитающиеся налоги (часто не платили, если они обратно требуют одно или несколько освобождений, доступных для экспатов) и самостоятельно удостоверили, что их предыдущее несоблюдение было непреднамеренным, то есть они не знали о своих действиях. обязательства.

Сколько я должен платить? [ОБНОВЛЕНИЕ 2022]

Федерика Д’Амброзио — старший трейдер и финансовый директор в Audacity Capital. Она окончила финансовый факультет Университета Луисса, расширив свои знания о мировых рынках, получив степень магистра наук в университете Фордхэм в Нью-Йорке.

Соединенные Штаты являются одним из самых важных мировых рынков для торговли валютой. Доллар США широко используется в качестве резервной валюты , что делает привлекательным для иностранных инвесторов вложение средств в американские компании, использующие доллар в качестве основной валюты. Доллар США также предлагает много возможностей для иностранных инвесторов . Тем не менее, еще многое предстоит понять о валюте, особенно когда речь идет о законах США о налогах на торговлю на рынке Форекс.

Правда в том, что в США очень сложная налоговая система . Существует множество правил и положений , поэтому важно хорошо понимать, как работает эта система, прежде чем вы начнете торговать . Первое, что вы должны знать, это то, что торговля на рынке Форекс считается коммерческой деятельностью  в США , что означает, что вам придется платить налоги с прибыли . Вам также необходимо учитывать, разрешено ли вам пользоваться какими-либо налоговыми вычетами или кредитами, доступными для трейдеров. Это может зависеть от ваших обстоятельств или даже от компании, с которой вы торгуете.

Как форекс-трейдер, вы должны думать не только о прибыли . Вы также должны подумать о других вещах, которые могут возникнуть по пути, например о налогах . Налог на торговлю на рынке Форекс в США нельзя воспринимать легкомысленно, так как существует установлены правила, гарантирующие, что каждый американский трейдер платит налоги на свою прибыль . Читайте дальше, чтобы узнать больше о налогах на торговлю на рынке Форекс в Соединенных Штатах.

Основы налогообложения торговли на рынке Форекс в США

Соединенные Штаты имеют долгую историю регулирования торговли валютой. Правовая база страны для торговли на рынке Форекс сложна, но IRS издала несколько постановлений, разъясняющих свою позицию по налогообложению в этом секторе. Как и при любом другом виде торговли, есть определенные правила, которым вы должны следовать, когда хотите торговать на валютных рынках. Итак, торговля на рынке Форекс не облагается налогом?

Как и при любой операции с валютой, вы всегда должны указывать свои прибыли и убытки в налоговой декларации . Независимо от того, покупаете ли вы или продаете иностранную валюту, вам нужно будет указать доход от операций с иностранной валютой в форме 1040 или форме 1040NR и объявить сумму, равную общей валовой прибыли, полученной от сделки, при подаче декларации. Если вы используете какую-либо форму налогового укрытия, такую ​​как стратегии хеджирования или арбитража, то IRS будет относиться к этим прибылям и убыткам иначе, чем к обычным доходам и убыткам.

Как правило, полезно ознакомиться с налоговым законодательством США о торговле на рынке Форекс, чтобы знать, чего ожидать, когда вы начинаете свое торговое путешествие. Поначалу все может показаться сложным, и вы можете даже не понимать некоторых вещей. Хорошей новостью является то, что есть налоговые консультанты и специалисты по торговле на рынке Форекс , которые могут помочь вам понять, как действуют налоги при торговле на рынке Форекс в США .

Платят ли трейдеры Forex налоги?

Если вы давно работаете в индустрии форекс, один из самых частых вопросов, который вы услышите от новичков: Платите ли вы налог на форекс на рынке США . Ответ: да . Трейдеры Форекс обязаны платить налог на прибыль . Торговля на рынке Форекс считается бизнесом, поэтому прибыль от торговли на рынке Форекс облагается налогом.

Обычно форекс-трейдеры облагаются подоходным налогом в стране, где они живут , и то же самое происходит, когда вы приезжаете в Соединенные Штаты. Американские граждане, торгующие через форекс-брокеров за пределами США, также должны платить налоги с прибыли, полученной в иностранной валюте . Это верно, даже если трейдер не постоянно проживает в Соединенных Штатах и ​​торгует онлайн только с брокером, находящимся за границей.

Когда трейдер выигрывает деньги в иностранной валюте, это считается доходом при конвертации в доллары США, но расходом при конвертации обратно в иностранную валюту. Обменный курс между валютами определяет размер налогооблагаемого дохода, полученного при конвертации средств в доллары США или наоборот.

Форекс-трейдер также может облагаться налогом на прирост капитала , когда продают позицию, которая со временем потеряла в цене из-за волатильности рынка или по другим причинам, таким как банкротство брокерской фирмы, обслуживающей их счет.

Хотели бы вы появиться в торговых новостях?

Многие из наших трейдеров, участвующих в программе Funded Forex Trader Program, очень успешны.

Настолько, что они дали интервью в новостях об этом!

Хочешь быть следующим?

Присоединяйтесь к нашей Программе Финансируемых Трейдеров и начните свою успешную торговлю на Форекс, используя наш капитал!

Мы предлагаем разделение прибыли 50-50% с просадкой 10%, и вы не несете ответственности за убытки.

Добавить опцию для vimeo здесь.

Программа финансируемых трейдеров

Типы налогов, применимых к трейдерам

Хотя важно знать налоговые последствия торговли на рынке форекс в США, также целесообразно знать тип налога , относящегося к форекс-трейдерам. Это поможет вам понять, как подавать декларации, и узнать, куда уходит часть ваших денег. Вот четыре распространенных типа налогов, взимаемых с форекс-трейдеров;

Подоходный налог

Налог на прибыль от торговли на рынке Форекс составляет налогооблагаемый доход, полученный от торговли иностранной валютой . Он был отнесен к категории налога на доходы физических лиц, что означает, что он облагается налогом по более высокой ставке, чем обычный доход от заработной платы .

Сумма налога на прибыль от торговли на рынке Форекс , которую платит физическое лицо , зависит от его общего годового дохода в иностранной валюте и предельной ставки налога на доходы физических лиц.

Корпоративный налог

Корпоративный налог — это налог на прибыль компаний. Компании платят налог на прибыль со своей прибыли после того, как они облагаются налогом по ставке налога на доходы физических лиц. Торговля на рынке Форекс Корпоративный налог взимается со всех видов организаций, занимающихся операциями с иностранной валютой . Он взимается по разным ставкам в зависимости от характера бизнеса, сделки и источника, из которого получен доход.

Налог на прирост капитала

Прирост капитала — это прибыль, которую вы получаете, продавая свои инвестиции. Это также то, что вы получаете от продажи актива дороже, чем вы его купили, или от получения оплаты за этот актив.

Форекс-трейдеры, получившие прибыль от своих инвестиций, могут облагаться налогом на прирост капитала при продаже своих активов. Этот налог обычно рассчитывается как процент от прибыли, полученной от продажи актива. Ставка налога на прирост капитала в большинстве стран составляет от 28 до 35 процентов , хотя из этого правила есть некоторые исключения.

Резервный налог на гербовый сбор

В Соединенных Штатах Резервный налог на гербовый сбор — это налог , взимаемый со стоимости финансовых контрактов, не выраженных в долларах США . Налог применяется к любой операции процентных свопов, валютных свопов и опционов , в том числе независимо от того, заключен ли своп или опцион инвестиционной компанией, зарегистрированной в соответствии с 0041 Закон об инвестиционных компаниях 1940 г. . Налог также применяется к операциям с коммерческими бумагами, облигациями и долговыми обязательствами, выпущенными иностранными эмитентами .

Как облагаются налогом трейдеры Forex в США?

Форекс-трейдеры облагаются налогом в США по-разному, в зависимости от типа торговли, которой они занимаются. Это связано с тем, что торговля на рынке Форекс имеет множество различных налоговых последствий , поскольку существует множество различных типов сделок, которые можно совершать. Некоторые из способов, которыми IRS собирает налоги с форекс, включают:

• Биржи – Форекс-трейдеры, торгующие на бирже, облагаются налогом , как если бы они получали доход от биржи и соответственно платили налоги . Это включает в себя комиссию за обмен , взимаемую при открытии новой учетной записи на бирже. IRS также будет учитывать количество времени, которое вы тратите на торговлю, чтобы определить, какой доход вы заработали за границей. Как новый трейдер, вы можете рассмотреть возможность использования Audacity Capital, чтобы получить разделение прибыли 50/50, если вы хотите избежать комиссии за обмен для новой учетной записи.
• Контракты – Покупка и продажа валютных контрактов рассматривается как бизнес в большинстве стран , поэтому это означает, что вы будете платить налоги с любой прибыли, полученной от торговли валютой, а также платить налог с любых убытков, понесенных в течение года.
• Комиссии – Все взносы, сделанные вами вашему брокеру для торговли валютами , будут облагаться налогом на доход , если они превышают определенную сумму за транзакцию.

Кроме того, американские форекс-трейдеры могут подавать свои налоговые декларации в соответствии с законами, указанными в , раздел 988 или раздел 1256.

Заполнение налогов на торговлю на рынке Форекс на основании раздела 988

Должен ли я платить налог за торговлю на рынке Форекс долларами США? Как упоминалось ранее, форекс-трейдеры должны платить налоги с прибыли, которую они получают на валютном рынке . Они могут зарегистрировать свои доходы в соответствии с законами, изложенными в разделе 988. Закон просто устанавливает, что все приросты капитала, полученные на валютном рынке, будут классифицироваться как обычный доход и облагаться налогом.

Стоит также отметить, что налоговый кодекс США четко различает долгосрочную и краткосрочную прибыль от форекс. Это означает, что с вас будет взиматься плата в зависимости от вашего годового заработка. долгосрочная налоговая прибыль может варьироваться от нуля до 20%. Вот простая налоговая отчетность по торговле на рынке Форекс за 2020 год, которая иллюстрирует налоговые категории в Соединенных Штатах;

Законы о торговле на рынке Форекс согласно Разделу 1256

Не обязательно подавать налоговую декларацию по разделу 988 . Вы также можете использовать раздел 1256 для успешной подачи налоговых деклараций о прибылях и убытках. В соответствии с этим разделом ваш 60% годовой доход будет облагаться налогом по постоянной или фиксированной ставке 15% . С другой стороны, 40% будут облагаться налогом в зависимости от уровня вашего дохода. Как правило, раздел 1256 является хорошим вариантом для трейдеров с уровнем дохода 22%.

О чем следует помнить в отношении налогообложения на рынке Форекс

Торговля на рынке Форекс — это отрасль, требующая дисциплины, терпения, понимания и преданности делу . Однако, когда дело доходит до налогообложения форекс, вам нужно помнить о нескольких вещах, помимо самоотверженности и сосредоточенности. Эти вещи могут включать;

Помните о крайнем сроке

Если вы новичок в торговле, убедитесь, что вы подали налоговую декларацию раньше , чтобы не забыть о них. IRS оценит ваши налоговые записи, и вы не хотите получить штраф за задержку или неуплату налогов.

Убедитесь, что у вас есть хорошая налоговая отчетность

Лучший способ убедиться, что у вас есть хорошая налоговая отчетность, это убедиться, что вы подали налоговую декларацию как можно скорее после окончания налогового года. Заполнив досрочно форму , вы можете гарантировать, что любые платежи , сделанные IRS, точны и точно отражают всю информацию в вашей налоговой декларации. Если с этими платежами возникнут какие-либо проблемы, вам может потребоваться связаться с бухгалтером или налоговым консультантом, чтобы узнать, что необходимо сделать для решения этих проблем.

Оплатите все налоги

Как я могу избежать налогообложения брокера в США, торгующего внутри дня? Многие трейдеры всегда находят способы избежать уплаты налогов. Однако вам нужно будет подавать декларацию ежегодно, если у вас огромный доход . Хорошей новостью является то, что существуют способы законного обхода налогов . Один из них заключается в использовании стратегий сокращения или минимизации ваших торговых расходов.

Уклонение от уплаты налогов может быть неразумным, потому что IRS в конечном итоге догонит ваши уловки. Поэтому важно подавайте все свои декларации, чтобы избежать неприятностей и огромных штрафов в будущем.

Что важнее всего знать о налогообложении Forex?

Понимание законов США о налогах на торговлю на рынке Форекс может быть немного сложным, особенно если вы начинающий трейдер на рынке Форекс. Но самое важное, что нужно знать, это тип трейдера, которым вы являетесь, и какой налог вы должны платить . также крайне важно знать, к какой налоговой категории вы относитесь, чтобы оценить сумму денег, которая будет вычитаться из вас ежегодно . Однако, если вы чувствуете себя перегруженным всем процессом налогообложения форекс, рассмотрите возможность использования частной торговой фирмы, такой как Audacity Capital , чтобы облегчить все. Платформа предоставит вам торговые ресурсы и средства, если у вас есть хорошие торговые навыки.

Почему вам стоит присоединиться к нашей программе Funded Trader Program?

• Полностью пополненный торговый счет.
• Большая прибыль Разделение прибыли 50-50 %.
• Мобильная международная торговля.
• Вы не несете ответственности за убытки.
• Просадка 10%.
• Надежная технология и глубокая институциональная ликвидность.

Программа Funded Trader

• Сколько налогов мне нужно будет заплатить, если я присоединюсь к торговле на рынке Форекс?

  Это будет зависеть от вашего годового заработка.