Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Биржа иис

Налоговые льготы — Московская Биржа

С целью повышения привлекательности инвестиций в ценные бумаги с налоговой точки зрения для физических лиц внесены изменения в налоговую политику. Начиная с 1 января 2015 года, в действующее законодательство вводятся новые понятия "индивидуальный инвестиционный счет" и "инвестиционный налоговый вычет", направленные на выравнивание налоговых условий для инвестиций физических лиц в разные виды активов.

 

 

В таблице приведены участники торгов, предоставившие информацию о странице по ИИС на своем сайте.

1. Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента.

2. Для чего нужен индивидуальный инвестиционный счет?

Цель введения индивидуальных инвестиционных счетов – повысить привлекательность инвестиций в инструменты фондового рынка для частных инвесторов путем предоставления налоговых вычетов.

3. Какие преимущества имеет индивидуальный инвестиционный счет по сравнению с обычным брокерским счетом?

Начиная с 1 января 2015г. по индивидуальному инвестиционному счету предусмотрено два типа налоговых вычетов.Важно: налогоплательщик может выбрать только один тип вычета. Совмещение двух типов вычетов невозможно на протяжении всего срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.Первый тип инвестиционного вычета: налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. (подп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ)Пример расчета суммы к возврату из бюджета: За 2015 г. налогоплательщик получил доход по основному месту работы доход в размере 600 000руб, уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 78 000руб. В этом же налоговом периоде налогоплательщик открыл ИИС, и внес на него 400 000 руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НФДЛ по месту прописки, и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 000руб. Из бюджета будет возвращено 52 000руб. (13% от 400 000руб.).Второй тип инвестиционного вычета: по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения. (подп.3 п.1 ст.219.1 НК РФ).Пример расчета суммы, освобождаемой от налогообложения: Налогоплательщик открыл ИИС 01.02.2015 г. и внес денежные средства в размере 400 000руб., в последствии в течении 2016, 2017 годов каждый год вносил на счет по 400 000руб. В течение этого времени он также покупал и продавал ценные бумаги, получая прибыль. В марте 2018 г сумма на счете составила 1 900 000руб., т.е. инвестор получил положительный финансовый результат в размере 700 000руб. При расторжении договора вся сумма прибыли по счету (700 000руб.) будет освобождена от налогообложения.

4. Какой тип вычета выбрать?

Первый тип инвестиционного вычета (налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет) предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.Второй тип инвестиционного вычета (по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения) – предполагает как наличия, так и отсутствие прочих доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем периоде. Данный тип вычета может использоваться неработающими членами семьи (в т.ч. несовершеннолетними детьми). Кроме наличия дохода, облагаемого по ставке 13%, важно принимать во внимание экономический эффект от применения разных типов инвестиционных вычетов: Пример:

Год Взнос в начале Прирост 10% годовых Баланс ИИС на конец года Вычеты на взносы, ИИС типа А* Вычеты на взносы, ИИС типа Б* Экономический эффект, ИИС типа А** Экономический эффект, ИИС типа Б**

1	400 000	40 000	440 000	52 000
2	400 000	84 000	924 000	104 000
3	400 000	132 400	1 456 400	156 000
4	400 000	185 640	2 042 040	208 000	57 465	592 575	442 040
5	400 000	244 204	2 686 244	260 000	89 212	857 032	686 244
6	400 000	308 624	3 394 868	312 000	129 333	1 177 536	994 868
7	400 000	379 487	4 174 355	364 000	178 666	1 559 689	1 374 355
8	400 000	457 436	5 031 791	416 000	238 133	2 009 658	1 831 791
9	400 000	543 179	5 974 970	468 000	308 746	2 534 224	2 374 970
10	400 000	637 497	7 012 467	520 000	391 621	3 140 846	3 012 467
11	400 000	741 247	8 153 714	572 000	487 983	3 837 731	3 753 714
12	400 000	855 371	9 409 085	6

www.moex.com

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет

Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! Сегодня продолжим тему инвестирования и будем изучать преимущества вложений в ИИС. Главное, чем инвесторов привлекает ИИС – налоговые льготы, что позволяет получить неплохой дополнительный доход. Правда, есть в этом деле ряд деталей, на которые начинающие инвесторы внимания поначалу не обращают. Сегодня будем разбираться, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, по каким критериям выбирать компанию, и рассмотрим несколько лучших предложений на рынке.

Разбираемся с терминологией

В вопросе, что такое индивидуальный инвестиционный счет, много общего с обычным брокерским счетом, просто у него есть налоговые льготы. Открывать его может любой человек, не только резидент РФ.

Выделяют 2 типа ИИС в зависимости от того, как инвестор получает налоговую льготу:

• тип А – в нем компенсируется налог, который инвестор уплатил со своих доходов за определенный временной промежуток. Принцип работы удобнее разобрать на примере. Предположим, ваша заработная плата составляет 25 000 рублей, за год с этого дохода уплачивается налог в размере 39 000 (ставка 13%). При инвестировании в ИИС эту сумму вам и компенсируют. Нужно учитывать, что максимальная сумма инвестирования за год с которой можно получить вычет – 400 000 рублей, так что доход ограничен 52 000 рублей. При этом общая сумма, которую можно внести на ИИС, ограничена 1 000 000 рублей/год.
• тип Б – отличие от предыдущего заключается в том, что инвестор не пользуется налоговым вычетом, то есть уплаченные налоги ему никто не компенсирует. С другой стороны, при закрытии счета прибыль налогом не облагается. Так что если на протяжении счета вы активно реинвестируете (этой теме посвящена отдельная статья по реинвестированию), то есть смысл выбрать именно этот тип счета. При его закрытии обязательно предоставляется справка о том, что налоговым вычетом инвестор не пользовался.

 

 

 

На счете типа А никто не запрещает получать дополнительный доход от работы на фондовом рынке, но в этом случае с дополнительного дохода придется отдать 13% в виде налога. Чтобы максимально эффективно пользоваться преимуществами ИИС первого типа, желательно инвестировать регулярно. Что касается того, какой тип счета предпочтительнее, то тут универсального ответа нет. Всё зависит от конкретного инвестора и от стиля его работы. Если на фондовом рынке предполагается активная работа, и ожидаемый доход превысит 100% от инвестированной суммы, то есть смысл воспользоваться ИИС типа Б.

к содержанию ↑

Страхование инвестсчетов

Вопрос сохранности средств при инвестициях всегда стоит особенно остро. Если вы переживаете об ИИС – застрахован государством или нет ваш вклад, то спешу вас успокоить, страховка вклада предоставляется. С этой точки зрения индивидуальные инвестиционный счет даже более выгоден, чем банковский вклад, по которому государство гарантирует возврат не всего вклада, а максимум 1,4 млн. рублей.

С 2015 года процедура была сильно упрощена, так что открыть ИИС можно даже удаленно. Это и спровоцировало рост количества открытых счетов такого типа в последнее время. Открыть ИИС можно самостоятельно через госуслуги. Процесс занимает от силы несколько минут.

к содержанию ↑

Где лучше открыть ИИС?

Открывать ИИС можно:

• у брокера;
• у банка с лицензией на брокерскую деятельность;
• у управляющей компании.

Что касается того, где лучше открыть брокерский счет, то учитывайте, что при открытии его у брокера инвестировать можно будет потом. А вот если для сотрудничества выбрана управляющая компания, то определенную сумму нужно будет внести сразу.

Что касается статистики по конкретным компаниям, то все варианты можно разделить на 3 группы:

1. Высшая категория. К представителям этой группы относят компании, имеющие рекордное количество открытых ИИС среди конкурентов. Выделяются такие компании: финансовые группы «Открытие», БКС, а также инвесткомпания «Финам», Альфа-Капитал. На них приходится больше половины оборота на MOEX, к тому же нет проблем с представительствами в крупных городах, так что популярность объяснима.
2. Вторая категория компаний. Достаточно известны, но по объемам всё же уступают вышеперечисленным. Это могут быть популярные банки, для которых именно банковская деятельность является приоритетной. У них есть солидный оборот на фондовом рынке, так что предоставление возможности открыть ИИС для них — вполне логичный шаг.
3. Третья категория – малоизвестные компании. Возможно, в будущем превратятся в лидеров, но пока уступают по всем параметрами первым группам.

Московская биржа предоставляет подробную статистику по открытым ИИС, по ней можно судить о их популярности. Видно, что с большим отрывом лидирует Сбербанк.

 

 

 

 

к содержанию ↑

Практика открытия инвестсчетов в мире

 

 

 

ИИС – не уникальное предложение для России. В мире широко распространена такая практика, условия работы отличаются, равно как и максимально возможные суммы инвестирования. Например, в Англии можно открывать ISA (индивидуальные сберегательные счета), причем, инвестировать в них можно до 15000£. В США есть аналогичные пенсионные счета (IRA), в Канаде – RRSP, то есть регистрируемые пенсионные сберпланы. Риски при инвестировании небольшие, это и объясняет популярность ИИС среди населения.

к содержанию ↑

На что стоит обратить внимание при выборе

Выбор сделать может быть непросто, особенно если вы ранее с инвестиционными счетам не сталкивались. В вопросе, где лучше открыть ИИС учитывайте следующие факторы:

• собираетесь вы инвестировать сразу или спустя какое-то время после открытия счета. Если планируете делать это не в момент открытия счета, а позже, то из списка претендентов сразу вычеркните управляющие компании. В них на ИИС сразу же нужно внести определенную сумму;

• возможность открыть счет онлайн. Например, ВТБ 24 такую возможность не предоставляет, так что если отделения нет в вашем городе, он из претендентов автоматически выбывает;
• ограничение по минимальной сумме;
• комиссию с оборота;
• ежемесячную плату;
• качество работы техподдержки. Очень важный пункт, особенно для новичков. Сотрудники не должны «плавать» в вопросах инвестирования. С этой точки зрения БКС вне конкуренции – поддержка работает на высоком уровне и шанс нарваться на новичка крайне мал;
• какие рынки доступны для ИИС. Тут все зависит от предпочтений инвестора, компании по-разному относятся к этому вопросу. Например, в Финаме нет ограничений, а вот Промсвязьбанк не дает возможность работать с валютным и срочным рынками для ИИС;
• предлагаемые продукты и условия работы по ним. По этим параметрами наблюдаются очень большие различия. Одни брокеры подойдут для инвесторов с малым капиталом, другие — наоборот, ориентированы скорее на вкладчиков с суммами, близкими к максимальным. Например, ВТБ 24 предлагает для вкладов от 300 000 рублей возможность пользоваться стратегиями автоследования через брокера, а брокер Открытие — вдвое больше стратегий для вкладов от 50 000 рублей.

Далее я подготовил небольшой обзор лучших на мой взгляд предложений для открытия ИИС. Учитывались не только условия работы, но и отзывы вкладчиков. Это поможет вам сэкономить время при самостоятельном изучении предоставляемых компаниями условий.

к содержанию ↑

Финам

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. При этом инвестор получает возможность работать на фондовом, срочном и валютном рынках, есть возможность торговать на Санкт-Петербургской и Московской биржах. Средства зачисляются на единый счет, с которого инвестор и получает доступ сразу к нескольким торговым площадкам.

Инвестировать можно начинать уже с 5000 рублей, впрочем, рассчитывать на серьезный доход с такой суммой сложно, к тому же торговые операции будут заблокированы до тех пор, пока сумма средств на счету не превысит 30 000 рублей. Так что именно на эту сумму я рекомендую ориентироваться как на минимум. На сайте есть небольшой онлайн-калькулятор. Введя предполагаемые суммы инвестирования, можно получить рекомендацию по тому, что выгоднее – получить налоговый вычет или освободить прибыль от уплаты налогов.

 

 

 

 

На данный момент комиссия одинакова для любого оборота до 1 млн. рублей и составляет 0,0354%. Есть стратегии автоследования, доходность зависит от степени риска.

к содержанию ↑

Комиссионные

Немного подробнее о комиссиях:

• фондовая секция МОЕХ – при обороте до 1 млн. рублей комиссия равна 0,0354%;
• валютная секция – при обороте до 1 млн. рублей 0,0332%;
• срочная секция (фьючерсы и опционы) – 0,45$ за контракт;
• фондовый рынок США – при обороте до $17000 комиссия составляет 0,0354%.

На рынке представлена и управляющая компания «Финам менеджмент». Здесь нижний порог инвестирования в ИИС уже от 300 000 рублей.Средства на счет зачисляются без комиссии со стороны компании, возможно досрочное закрытие ИИС без пени со стороны брокера. При этом вычет с инвестиционного дохода составляет 10%.

к содержанию ↑

БКС

Предлагает открыть ИИС и инвестировать от 300 000 рублей. Работать можно с фондовым, срочным и валютным рынками, есть доступ к Московской бирже, к SPBEXCHANGE доступа нет. Открыть ИИС, как и в случае с Финамом, можно онлайн. Доступно маржинальное кредитование под 14,5% для продаж и 17,5% для лонгов.

 

 

 

 

Комиссия зависит от оборота и колеблется в диапазоне от 0,0354% для оборотов до 1 млн. рублей до 0,0177% при обороте от 15 млн. рублей. Она не может быть меньше 35,4 рублей за 1 сделку. Можно подобрать вариант тарифа без этого ограничения, но в таком случае придется работать с большими процентами. Первый месяц действует льготное предложение, в рамках которого комиссия равна 0,0177% независимо от достигнутого оборота. Есть и другие варианты – сравнение тарифов можно сделать на сайте брокера, но БКС Старт оптимален для ИИС.

Из интересных предложений отмечу возможность инвестирования в ноты (рублевые и валютные). Доходность по ним колеблется от 12,5% до 14,5% годовых соответственно. Можно вложиться в портфель ОФЗ или в портфель облигаций, доходность в этом случае будет чуть ниже.

 

 

 

Для работы используется веб версия Квика или вариант терминала для мобильных устройств.

к содержанию ↑

Церих

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. Предлагается 2 типа инвестирования в ИИС:

1. «Надежность государства». Минимальный порог инвестирования составляет 30 000 рублей, инвестор получает 13% налогового вычета + примерно 10% дохода от инвестиций в облигации. В этом тарифе предполагается инвестирование средств в ОФЗ, доход в 10% на сайте указан как ориентировочное значение, в реальности он может быть выше. Максимальная сумма инвестирования в год – 1 млн. рублей.
2. «Валютная стабильность». Инвестор получает те же 13% налогового вычета + до 9,5% дохода в валюте. В этом случае инвестированные средства направляются в еврооблигации. Порог для инвестирования от 100 000 рублей.

к содержанию ↑

Комиссии

Отдельного тарифа для ИИС не предусмотрено, в рамках тарифа «Универсальный» комиссии следующие:

• для фондового рынка – 0,055% от объема сделки;
• для валютного рынка – 0,03% от объема сделки;
• срочный рынок – 0,85 рубля за 1 контракт;
• доступно маржинальное кредитование, процент рассчитывается по формуле 9% + ставка рынка, для ценных бумаг 15%.

Одно из требования тарифа «Универсальный» — инвестиции от 100 000 рублей. Есть и другие варианты тарифов, например, «Оборотный», в нем требование к размеру депозита вообще отсутствует. Но и комиссии выше, например, на валютном рынке отдать придется от 0,075%. У этого брокера неплохо реализована торговля акциями для начинающих, так что если подумываете о том, чтобы начать работать на фондовом рынке самостоятельно, то обратите на него внимание.

к содержанию ↑

Открытие

На фоне других выделяется тем, что отсутствует минимально необходимая сумма для инвестирования в ИИС. Инвестор после открытия и пополнения счета получает полный доступ к фондовому, срочному и валютным рынкам, может работать на МОЕХ. SPBEXCHANGE недоступна.

Выделяется отдельный тариф под индивидуальные инвестиционные счета. Коротко по условиям работы и комиссиям:

• акции и облигации – от 0,04 рублей за сделку или 0,057% от ее объема;
• еврооблигации на МОЕХ – 0,04 рубля или 0,015%;
• валютный рынок – 1 рубль за сделку или 0,035%;
• доступно маржинальное кредитование под 13% для продаж и 18,4% для покупок;
• работа ведется через QUIK, стоимость месячного доступа 250 рублей. Эта сумма не взимается с тех клиентов, чей баланс в компании равен либо превышает 50 000 рублей.

 

 

 

Отмечу, что тарифы приведены для ИИС с самостоятельным управлением. Есть и другой тип тарифа, называется Модельный портфель (ИИС), ориентирован на тех, кто собирается пользоваться услугами аналитиков, а не торговать самостоятельно. В принципе, если вы новичок на рынке и даже не знаете, чем отличается акция от облигации, то лучше остановиться именно на нём.

 

 

 

к содержанию ↑

Управляющая компания «Открытие»

Доступ к ИИС дает и управляющая компания ООО УК «ОТКРЫТИЕ», не путайте ее с брокером с одноименным названием. Здесь нет возможности открыть счет онлайн, к тому же инвестировать можно только суммы от 50 000 рублей. Плата от инвестиционного дохода составляет до 15%.

Открытие предлагает несколько интересных готовых продуктов:

• есть варианты структурных продуктов с защитой капитала, инвестировать нужно будет от 250 000 рублей;
• можно использовать одну из стратегий с минимальным уровнем инвестиций от 50 000 рублей. Работа с ними реализуется через управляющую компанию;
• есть возможность торговать по рекомендациям. В таком случае уведомления о том, какие облигации купить на ИИС, приходят в виде SMS-сообщения на номер клиента, либо на его email.

 

 

В отличие от брокеров, которые чуть ли не конкурируют со своими управляющими компаниями, Открытие с ней активно сотрудничает. Об этом говорит тот факт, что продукты реализованы именно через нее.

к содержанию ↑

ВТБ

ВТБ уступает упомянутым выше компаниям по ряду показателей:

• здесь нет возможности открыть ИИС дистанционно;
• клиент получает доступ только к фондовому и срочному рынкам. Московская и Санкт-Петербургская биржи, а также валютный рынок остаются недоступными;
• комиссии выше, чем у конкурентов.

На комиссиях остановимся отдельно – для тарифа «Профессиональный стандарт»:

• при обороте от 10 млн. рублей – 0,02124%;
• 5-10 млн. рублей – 0,02596%;
• 1-5 млн. рублей – 0,0295%;
• до 1 млн. рублей – 0,0472%.

Если выбрать «Инвестор стандарт», то комиссия от оборота не зависит и составляет фиксированные 0,0413%. Из интересных предложений могу отметить разве что несколько стратегий автоследования. Работа с ними организована через брокера, при этом на счету нужно иметь от 300 000 рублей. Сигналы будут выдаваться только по акциям роскомпаний, торгующихся на МОЕХ.

Условия маржинального кредитования – 13% для коротких позиций и 16,8% для лонгов. Дополнительно банк взимает 0,2% комиссии, эта комиссия списывается на окончании торговой сессии. В целом же, если планируете торговать самостоятельно, то это не лучший выбор брокера для ИИС. «Открытие» с этой точки зрения смотрится куда лучше.

к содержанию ↑

Альфа Капитал

 

 

 

ИИС открывается через управляющую компанию. Этот вариант интересен тем, что компания занимает первое место по количеству открытых индивидуальных инвестсчетов (среди управляющих компаний). Еще один аргумент в ее пользу – максимальная сумма средств инвесторов, находящихся в управлении компании.

Теперь условия работы с ИИС:

• открыть счет можно онлайн, без возни с госуслугами и тем более личного визита в офис компании;
• инвестировать можно от 10 000 рублей;
• есть 3 надежные стратегии работы. Средства инвестируются в ОФЗ, акции и корпоративные облигации. Причем статистика по ним ведется с 2015 года, то есть с того самого времени, когда ИИС смогли себе позволить все желающие;
• обслуживание самым выгодным назвать нельзя – придется отдать в общей сложности 4% (2% годовых + 2% от инвестированной суммы).

В принципе, в УК Альфа Капитал все просто и понятно. Самое главное – надежность, с этой точки зрения ее можно отнести к лидерам. Если вы задумываетесь о том, где выгоднее открыть ИИС с точки зрения надежности, то к ней определенно стоит присмотреться.

к содержанию ↑

Стратегии для работы с индивидуальными инвестиционными счетами

Можно просто инвестировать выделенные для этой цели средства и просто забыть о них на 3 года. Но, чтобы максимально эффективно использовать деньги, лучше все-таки работать по стратегии. Это принесет максимальную финансовую отдачу.

 

 

 

Коротко опишу несколько стратегий работы с ИИС.

1. Сокращение сроков инвестирования. Помним о том, что деньги нельзя выводить в течение 3 лет, иначе не получим налоговый вычет, а ряд компаний может еще и пеню списать за досрочное закрытие счета. Но есть лазейка, позволяющая снизить срок, в течение которого деньги будут недоступны. Для этого понадобится ИИС типа А (то есть открытый у брокера). Счет открывается, но деньги туда сразу не заводятся. Например, открыли его в январе 2017 года, затем в декабре 2018 (почти через 2 года после открытия) ввели туда 400 000 рублей, а в марте 2019 государство возместит 52 000 рублей. В конце 2019 года опять вводим 400 000 рублей, получаем налоговый вычет в 2020 и закрываем счет. В итоге время заморозки денег сокращено.
2. Подбор брокера, который выводит прибыль с купонов и дивидендов на банковский счет, карту, другой счет у той же компании. В этом случае можно пробовать заработать, покупая бумаги с высокими дивидендами. Правда, риск при этом резко возрастает.
3. ИИС на родственников. Если денег много, то берем всех членов семьи, и на каждого открываем ИИС. Вносим средства и получаем налоговый вычет.
4. Реинвестирование – налоговый вычет тут же вносится на обычный счет, и ведется торговля.
5. Долгая эксплуатация ИИС. Пока счет не закрыт, налог с прибыли никто взимать не будет. Так что можно не закрывать счет и спокойно работать.
6. Можно регулярно вносить небольшие суммы и вкладываться в ОФЗ и акции. За несколько лет набежит приличная сумма.

Какую бы стратегию вы не выбрали – тщательно подбирайте брокера. Мой небольшой рейтинг ИИС в этом поможет.

к содержанию ↑

Общие вопросы

В этом разделе коротко постараюсь ответить на самые распространенные вопросы, связанные с ИИС:

• Срок инвестирования? От 3 лет.
• Возможно ли досрочное закрытие счета? Да, но налоговый вычет либо освобождение прибыли от налога отменяется.
• Можно ли завести несколько ИИС? Нет, один человек может иметь только 1 счет.
• Сколько можно инвестировать? До 400 000 рублей, это максимум, на который будет действовать вычет. Несмотря на это, помните, что на счёт можно вносить до 1 000 000 рублей в год.
• Когда я могу инвестировать? Если договор заключен с брокером, то сделать это можно сразу после открытия счета. Выгодно открыть ИИС, чтобы всегда была возможность вложить в него свободные деньги. Трехлетний период отсчитывается от даты заключения договора.
• Как открыть ИИС? Онлайн. Если эта функция недоступна, то при визите в офис брокера/УК.
• В чем отличие УК и брокера? В договоре с УК речь идет о доверительном управлении, а с брокером — о брокерском обслуживании.
• Возможен ли перевод ИИС от одного брокера к другому? Да, возможен.

к содержанию ↑

Резюме

Если разобраться, то по ряду причин ИИС даже выгоднее, чем простой банковский депозит. В банке ваши деньги принесут вам доход не больше того, который указан в договоре, а при работе с ИИС есть реальный шанс получить больше. К тому же не будем забывать о том, что страхование ИИС покрывает всю сумму, а не определенную часть вклада, как это происходит с банковским депозитом.

Так что мой вам совет – подберите брокера (желательно из числа рассмотренных) и откройте ИИС. Его не нужно будет пополнять сразу, но когда появятся свободные деньги, вы сможете инвестировать их и сократить время заморозки. Помните – оптимальное время для вложений – декабрь, налоговый вычет будет оформлен весной следующего года за год предыдущий.

На этом предлагаю закончить краткий обзор индивидуальных инвестиционных счетов. Все вопросы задавайте в комментариях и не забывайте подписываться на обновления моего блога. Обещаю, что будет ещё много интересного.

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!

guide-investor.com

САМИ С УСАМИ: инвестируем и путешествуем сами. Биржа и ИИС

Что же такое биржа, что такое ИИС и что они нам дают, как инвесторам?

Здесь и далее все советы и рекомендации приводятся для среднестатистических в плане финансовых возможностей и финансовой грамотности читателей. Профессионалов прошу не флудить. Возрастная категория всё-таки, наверное, 18+ (без обид со стороны молодёжи)

«Маленький мальчик на бирже играл, Акции он продавал и скупал Тихо, без шума, криков и стонов Он проиграл 900 миллионов»

 

Начну с минусов:

1. Некоторое время (от десяти часов в день до одного часа в месяц) придётся отвлекать своё внимание на свой инвестиционный портфель. Что до меня, то мне нравится этот процесс и поэтому я посвящаю ему порядка двух часов в неделю: в среднем по 20-30 минут в день.
2. Теоретически при рискованной стратегии на небольшом промежутке времени можно потерять какую-то часть инвестиций. Это практически всегда бывает в начале пути. Но так и суп можно пересолить.
3. Комиссия брокера и биржи. К счастью, она весьма и весьма несущественна, и на неё просто не обращаешь внимания, и правила игры понятные: ты знаешь сколько и за что платишь: бирже за возможность проведения операций купли/продажи, брокеру — за возможность работать с незначительной суммой, услугами депозитария, а для профессиональных трейдеров брокер — отец родной: и кредитор, и поручитель и пр.

Плюсы:

1. Минимум посредников между тобой и предполагаемой прибылью. Всё зависит только тебя. Ты САМ решаешь какую стратегию инвестирования тебе выбрать: рискованную, консервативную, умеренно-рискованную. О формировании портфеля я поделюсь своим опытом.
2. Срок вывода денежных средств, в отличие от депозита, минимален и составляет 3-4 дня, причём в отличие от депозита доход не превращается в «ставку до востребования». То есть, если вдруг срочно потребовались деньги, бумаги продаются и деньги выводятся на обычный банковский счёт — потери при этом практически нулевые. Практика показывает: что биржа неплохо дисциплинирует при планировании семейного бюджета: порой так жалко расстаться с бумагами, поскольку уверен, что рост их продолжится, что задаёшься вопросом: «А так ли нужны деньги именно сейчас?» Зачисление на брокерский счёт от пяти минут до одного дня, любая сумма без комиссии.
3. Возможность оперировать минимальными суммами: цена сегодня одной облигации федерального займа (ОФЗ) либо муниципальной облигации колеблется от 950 до 1050 рублей, цена одной акции ПАО «Лента» — 360 руб., минимального пакета акций Сбербанка — 1830, Детского мира — 981 руб., но Норильского никеля — 9800 руб. Ничто не мешает оперировать такими суммами. Смешно, но иногда так приятно себя чувствовать микроскопическим, но хозяином Сбербанка и/или Детского мира.
4. В случае выбора совсем консервативной стратегии, а именно, покупки федеральных или муниципальных облигаций, вы получаете максимально возможную гарантию сбережений. Погашение и выплата купонов предусмотрены федеральным/муниципальным бюджетом. Должно что-то произойти, сравнимое с 1991 годом (конец СССР) либо 1998 -ым (заключительный аккорд «бандитского» капитализма). Но задолго до этого момента (не дай бог, конечно) ваших депозитов уже тоже не будет, а долевое строительство переоформлено на очередные «рога и копыта»

Пару слов о возможной потере инвестиций в случае отзыва лицензии у брокера.  В этом случае для рядового инвестора есть риск потери только собственных денежных средств, находящихся на брокерском счёте. Ваши ценные бумаги учитываются в соответствующих депозитариях, а это — некоммерческие организации, другими словами, как ваша карточка в регистратуре поликлиники. Вы всегда можете перейти на обслуживание к другому брокеру с акциями и облигациями, которые зарегистрированы на ваше имя.

Толчком для меня послужили изменения с 01.01.2015 в налоговом законодательстве, связанные с инвестициями. Это так называемый индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).     В интернете много толковой информации, но, к сожалению,  также много и «благодетелей«, желающих поделиться с Вами Вашей прибылью. Но мы же САМИ С УСАМИ.

Для начала смотрим первоисточник: ст. 219.1 Налогового кодекса РФ.  Для справки: НДФЛ — это налог на доходы физических лиц, который платит за вас работодатель (это не относится к зарплате в «конвертах»), либо это — налог на доходы, который индивидуальный предприниматель платит сам за себя.

Расскажу совсем коротко (надеюсь попозже выделить для этого отдельную тему, где поделюсь своим опытом).

1. Открываете ИИС у брокера. Важные замечания: ИИС у налогоплательщика может быть только один, с ИИС нельзя выводить деньги в течение трёх лет с момента открытия.
2. Переводите на ИИС денежные средства (предположим 100 000 рублей), покупаете на них ценные бумаги. Так как для получения льготы по НДФЛ кодексом установлен только срок существования ИИС не менее трёх лет, завести деньги на него деньги вы можете хоть в последние дни года.
3. На следующий год вместе со всеми необходимыми документами и справкой от работодателя, так называемой 2-НДФЛ, вы подаёте декларацию на возмещение внесённых на ИИС денежных средств (поскольку мы с вами инвесторы, а не трейдеры, применяем п.п.2 НК РФ). Согласно установленным срокам, в течение трёх-четырёх месяцев с момента подачи декларации вы получаете 13 000 рублей на указанный вами банковский счёт (это может быть тот же счёт, с которого вы заводите деньги на ИИС). Само собой разумеется, в справке 2-НДФЛ либо в декларации индивидуального предпринимателя должен отражаться налогооблагаемый доход не менее 100 000 рублей поскольку нельзя сделать вычет из того, чего нет. По этой же причине неработающему населению, «свободным художникам» и людям пенсионного возраста, то есть всем, кто не платит НДФЛ, возмещение получить не удастся.
4. Хитрить не имеет смысла, так как налоговая инспекция производит сопоставление ваших данных, данных работодателя и данных брокера, на это ей и даётся три месяца.

Простая задача расчёта доходности: вы открыли 30 сентября текущего года ИИС и 1 октября перевели на него 100 000 рублей. Выбрав самую консервативную стратегию, купили облигации федерального займа с доходностью 9% годовых. 1 февраля следующего года подали декларацию, всё прошло без сучка-без задоринки  и 1 июня следующего года вы получаете на счёт 13 000 рублей. Для чистоты эксперимента вы оставляете всё, как есть и не покупаете на них те же либо другие облигации  до 1 октября. В этот день доход по вашим ранее купленным облигациям уже составил 9000 рублей. Облигации, напомню, федеральные и доход по ним не облагается НДФЛ. Итого 13 000+9 000=22 000 рублей, или 22% годовых, при том, что 13 000 рублей с июля у нас лежали «мёртвым грузом».  Нужны ли нам «благодетели», если мы сами с усами. Ложка дёгтя в эту бочку мёда: наши первые 100 000 рублей только один раз «подарят» нам 13%, так что, если мы не внесём в следующем году ничего, эти сто (извиняюсь) сто двадцать две тысячи рублей будут просто давать нам неплохой доход. Но, надеюсь, вы сообразили 13 000 тут же зачислить на ИИС и ещё добавить, так что готовим декларацию.

В заключении мой совет: открыть сначала брокерский счёт, попробовать месяц-другой поработать на нём, оценить свои успехи/неудачи, оценить брокера, а потом открыть ИИС. Брокерский счёт в дальнейшем может остаться у вас, как счёт до востребования с неплохим доходом. Почитайте при случае исследование по ИИС, автор указан на первоисточнике.Правило номер один: никогда не теряйте деньги. Правило номер два: всегда помните правило номер один»

Уоррен Баффет

Подписывайтесь на новости блога по Email

shchetinin.su

Как биржа заберёт ваши деньги

— Можно ли на бирже стать миллионером?— Да, если раньше вы были миллиардером…

Этому высказыванию уже более полувека, но оно до сих пор актуально: биржа очень мало кого делает богатым.

ЛЧИ — Лучший Частный Инвестор

В данной статье можно ознакомиться с результатами исследования статистики по биржевым участникам за 7 лет, которое показывает, каковы шансы среднего биржевого игрока (именно «игрока», а не инвестора) зарабатывать на бирже.

На публику и ранее периодически просачивалась информация, содержащая обобщённый анализ шансов на успех у биржевой публики: около 95% всех биржевых участников к концу каждого календарного года имеют меньше средств, чем в начале, т.е. получают убыток. Около 5% — «в плюсе».

95% — получают убытки. 5% — прибыль?

Эта информация в виде слухов просачивается в интернет, но целенаправленно такие материалы обычно не публикуются, потому что они могут, как считают в брокерской и биржевой индустрии, нанести урон их бизнесу, выставить его в негативном ключе, оттолкнуть людей. Но правда ли это? Проверим сами, не прибегая к закрытой статистике брокеров — на основании открытых данных.

Для нашего исследований взята открытая статистика по конкурсу «Лучший Частный Инвестор», содержащаяся на сайте конкурса. «Лучший частный инвестор» (ЛЧИ) — это конкурс среди физических лиц, который проводится биржей ММВБ (Московской Межбанковской Валютной Биржей).

Конкурс проводится один в раз в год, и продолжается около трёх месяцев. Победителем обычно становится тот, кто получит наибольшую доходность (в процентах) от стартового капитала. Существует много номинаций: лучший игрок на фондовом рынке, валютном или рынке деривативов и т.д.

Зачем и кому нужен этот конкурс?

Цель проведения этого конкурса — популяризация финансовых рынков, ценных бумаг, инвестирования, повышение финансовой грамотности, привлечение внимания людей к индустрии и т.д..

Однако, категорично настроенные инвесторы и многие известные финансисты критикуют этот конкурс, так как, по их мнению, он популяризирует не инвестирование, а азартную игру.

Получается парадокс и, по их мнению, некоторая подмена понятий: выиграть на таком конкурсе или как-то проявить себя инвесторы не могут по определению, т.к. инвестиции не предполагают взятия на себя такого риска, чтобы показывать двузначные доходности на горизонте трёх месяцев.

Брокерская индустрия зарабатывает на комиссиях, это — посредники между желающими купить-продать. Т.е. прибыль брокера не зависит от успешности-неудачности сделки, для него важен оборот.

Биржа (ММВБ) — тоже является коммерческой организацией, её прибыль также составляют комиссионные от сделок участников торговли. И брокеры и биржа, как любая коммерческая организация, заинтересованы в том, чтобы повысить свою прибыль.

Повысить прибыль в этом бизнесе (на самом деле он может быть и не основным видом деятельности) можно только одним путём: повысить объём оборотов, которые обслуживают данные организации.

Бирже и брокерам выгодно:

1. когда растёт размер средней сделки участников торгов
2. когда растёт частота сделок участников торгов
3. когда растёт количество участников торгов

Вольно или невольно, вся реклама и маркетинг индустрии направлен на увеличение всех перечисленных показателей, особенно показателей 2 и 3:

• Брокеры проводят многочисленные бесплатные курсы, на которых учат новичков, как «правильно» надо торговать. При этом учат именно активной торговле — такой, при которой человек будет совершать множество операций (сделок), а это впоследствии окупает «бесплатность» данного обучения.
• Биржа проводит конкурсы, акцентируя внимание публики на показателях победителей, создавая иллюзию, что каждый может добиться такого же результата.

Поступать так — абсолютно нормально для бизнеса, который всегда заинтересован в том, чтобы увеличить свою прибыль.

Однако, в результате такой «рекламы», на финансовые рынки оказываются привлечены люди с недостаточным уровнем компетенции и отношением к рынку как к казино:

В том числе это происходит и потому, что брокеры и индустрия всячески стремятся обращать наше внимание на истории успехов и прививают мысль, что зарабатывать деньги на бирже — это очень просто.

По мнению скептиков, такие конкурсы в долгосрочной перспективе дают прямо противоположный эффект тому, которого добиваются организаторы: большинство некомпетентных участников рынка просто теряют деньги.

«Разорившиеся игроки» уходят с рынка, разочаровываются и навсегда для себя решают больше не связываться с биржей, делясь историями своих биржевых потерь с друзьями и знакомыми, создавая общее негативное представление о бирже и у них.

В то же время, считают противники конкурса, люди, избравшие «правильную позицию», стали бы клиентами биржи и брокеров на десятилетия и принесли бы гораздо больше пользы всей индустрии.

«Правильная позиция» выгодна инвестору в первую очередь: он богатеет, его операции со временем (с годами) увеличиваются в объёмах, вместе с ним радуется и его брокер и биржа — они получают свои комиссионные.

По мнению критиков конкурса ЛЧИ, такой инвестор своим примером интересует друзей и знакомых которые тоже хотят богатеть, и они тоже идут открывать брокерский счёт и начинают заниматься инвестированием. Вот модель, которая была бы всем выгодна.

Часто инвесторы обращают внимание на то, что брокеры, пытаясь на своих бесплатных курсах показать людям, что зарабатывать деньги на бирже — легко, рассказывают о самых сложных способах — попытках играть на колебаниях и курсовых разницах, что, как мы увидим далее, удаётся немногим, тогда как более простой и гарантированный способ получения прибыли (инвестирование) не рассматривается и не преподаётся!

Почему люди участвуют в таком конкурсе?

• Возможность прославиться. Победителей ждут торжественные церемонии награждения, интерес СМИ и публики.
• Показав приличные результаты (не обязательно призовые), впоследствии можно попробовать монетизировать конкурсные достижения, занимаясь обучением или иными платными услугами (так называемый «околорынок»)
• Из любопытства

Истории успеха будоражат воображение. Тысячи процентов годовых! Может, и я так смогу? Может, у меня талант, а я об этом не знаю? Может, мне надо себя проверить, попробовать?

Чтобы понять, каковы шансы получить желаемый результат (богатство, слава), можно и нужно взглянуть на биржевую статистику, для этого заглянем в единственное пока открытое место, где ещё можно найти биржевую статистику — сайт московской биржи, а точнее — раздел, посвящённый конкурсу ЛЧИ:

Биржевая статистика

Итак, настало время ознакомиться с биржевой статистикой. Аналогов данного исследования в интернете не было найдено, поэтому пока можно написать, что эти данные эксклюзивны.

Ниже представлены результаты биржевых игроков за 7 лет. Так как конкурс длится всего три месяца, то если считать непрерывно, за 7 лет под наблюдение попало всего 7*3=21 месяц, т.е. почти два года непрерывной биржевой деятельности участников:

Мы видим, что за 21 месяц «средний» участник заработал 21 тыс. рублей, а все вместе заработали 76 млн. рублей. Это хорошо или плохо?

Это смотря с чем сравнивать. Обычно сравнивают с доходностью ОФЗ или банковским вкладом. В нашем исследовании мы сначала сравним результаты биржевых игроков с вкладом в Сбербанке. Насколько биржевые участники превзошли банковский депозит?

И вот тут начинается жестокая правда, ведь участники в сумме проигрывают банковскому вкладу, это хорошо видно на следующей таблице:

Если бы все участники вместо биржи отнесли деньги на вклады в банке, то они заработали бы в 2 раза больше: 158 млн. вместо 76 млн. рублей!

Зачем тогда нужно такое «инвестирование»? В чём его смысл? На самом деле именно это — как раз не инвестирование. Как уже упоминалось выше, именно по этой причине многие авторитетные финансовые консультанты критикуют этот конкурс — потому что он вводит в заблуждение относительно природы и потенциальной прибыли от инвестиций, ведь конкурс ничего общего не имеет с инвестициями.

Забегая вперёд, скажем, что именно в инвестировании, а не в биржевой игре, смысл, действительно, есть. Если бы участники вместо биржевых игр купили и удерживали 10 самых крупных акций российского рынка (входящих в состав индекса ММВБ), то заработали бы в 7 раз больше денег:

Но ведь всё-таки биржевые игроки в целом зарабатывают? Ведь даже из этой статистики видно, что биржевая братия «в плюсе»: за 21 месяц прибыль составила 76 млн. рублей.

Да, эта прибыль в два раза меньше, чем можно было бы заработать на вкладе в банке за это же время и в 7 раз меньше, чем можно было бы заработать, просто удерживая 10 самых крупных акций российского рынка из индекса ММВБ10.

Но… ведь всё-таки в плюс?

Горькая правда заключается в том, что из этих 76 млн. рублей общей прибыли 57 млн. рублей заработал… один человек и произошло это в 2014м году. 2/3 общей прибыли всех трейдеров за 21 месяц заработал один человек!

Мы видим, что эта статистика с её средними показателями ничего нам не даёт и даже может ввести в заблуждение. Что ждёт обычного человека, решившего «научиться» зарабатывать на бирже? Нам нужно увидеть судьбу, которая ожидает большинство биржевых участников.

Правило Парето

Правило Парето в общем виде, гласит, что 80% результата — заслуга всего 20% всех усилий (ресурсов, времени и т.д).

Например, 80% объёма продаж приходится на основные 20 позиций из всех 100 товаров, находящихся в ассортименте. Ну и так далее. Пропорции могут меняться от 75/25 до 95/5.

Упоминаемая выше статистика про 95% теряющих и 5% зарабатывающих на бирже — тоже из этой же области.

Может ли быть так, что эти 5% заработают больше, чем остальные 95%? Тогда получится как в анекдоте:

• Средняя зарплата в России — это когда один человек получает 2000000, а 100 других по 8000 руб. Тогда в среднем они все получают по 27000 руб.
• У Пети 10 яблок, а у Васи — 0. В среднем у обоих по 5 яблок.
• Чиновники едят мясо, а я капусту, в среднем мы едим голубцы… Так и живём.

Основная цель нашего исследования — разобраться, можно ли зарабатывать на бирже обычному человеку, каковы его шансы получить прибыль.

Таким образом, нам нужно увидеть, что происходит с БОЛЬШИНСТВОМ участников. Давайте возьмём ту же статистику, но без учёта… первых трёх (призовых) мест:

УБЫТОК -28 млн. рублей!

Оказывается, весь налёт престижа и респектабельности биржевой игре придают только 0,1% всех её участников,  а остальные 99,9% — отдают бирже свои деньги! Это ещё даже более жестокая статистика, чем 95% и 5%!

Конечно, это немного поспешный и грубый вывод (мы немного сгустили краски, т.к. такой вывод не совсем корректен), и далее мы взглянем на судьбу биржевых участников ещё более внимательно:

• Выделим несколько групп и даже проследим за судьбой отдельных участников и их историями успеха
• Найдём тех, кто действительно зарабатывает, и узнаем, чем это обусловлено
• «деньги к деньгам?» — правда ли что чем больше денег, тем больше появляется новых денег?
• Как правильно использовать ценные бумаги и при этом не оказаться в этой неутешительной биржевой статистике?

Продолжение следует!

P.S. В исследование не включены участники заявившиеся на конкурс, но фактически не участвовавшие (активы не изменились + отсутствие сделок), а также дисквалифицированные участники.

P.S.S. Использование материалов статьи на сторонних ресурсах прошу согласовать с автором! Спасибо!

Читайте также:

1. Неудачные инвестиции на ИИС
2. Самый плохой вариант на ИИС
3. Стоимость ИИС: тарифная ловушка
4. Стоимость ИИС: сравнение тарифов брокеров ИИС
5. 5 способов снизить стоимость обслуживания ИИС
6. Как выбрать надёжного брокера ИИС и снизить риски
7. Как вывести деньги с ИИС раньше, чем через три года
8. Облигационный крокодил — стратегия для облигаций
9. Пищевая цепочка инвестиций

Если вы хотите поддержать наш проект, воспользуйтесь яндекс-кнопкой:

invest-schet.ru

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) | Фондовый рынок

С 1 января 2015 г. у клиентов-физических лиц появится уникальная возможность открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счет – это установленный государством способ инвестирования, позволяющий получать доход выше банковского депозита за счет инвестиционных налоговых вычетов.

В чем привлекательность индивидуального инвестиционного счета?

По индивидуальным инвестиционным счетам предусмотрено два типа налоговых вычетов. Фактически налоговые вычеты позволяют или получить дополнительный доход для клиента (до 52 тыс. рублей на каждый ИИС) или не платить налоги по данному счету в случае получения дохода от проведения операций с ценными бумагами и финансовыми инструментами.

Инвестор может выбрать один тип вычета.

Когда можно будет открыть индивидуальный инвестиционный счет?

С 1 января 2015 г.

Каков минимальный срок инвестирования в ИИС для получения налоговых вычетов?

3 года

Где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет?

В инвестиционной или управляющей компании. ИИС нельзя открыть в банке.

Что нужно сделать для открытия индивидуального инвестиционного счета?

Нужно зайти на сайт Инвестиционной компании (ссылка)Перейти по ссылке «Открыть индивидуальный инвестиционный счет». Заполнить форму. В течение 2-х часов в рабочее время с вами свяжется клиентский менеджер и оформит весь пакет документов для открытия ИИС.

Какие ценные бумаги можно приобрести на индивидуальный инвестиционный счет?

Возможны все виды инвестирования, за исключением операций на рынке Forex.На средства, находящиеся на ИИС, Вы можете приобрести: акции, облигации, фьючерсы, опционы, еврооблигации, паи ПИФов и т.д.

Возможен ли частичный или полный вывод средств с индивидуального инвестиционного счета?

Вывести средства можно в любой момент. Допускается только полное изъятие денежных средств из ИИС с закрытием ИИС. Но в случае изъятия средств ранее 3-х лет с даты действия договора на ИИС вы потеряете право на налоговый вычет.

Какие ограничения существуют для индивидуальных инвестиционных счетов?

1) Частное лицо может иметь только один индивидуальный инвестиционный счет2) На счет могут быть внесены только денежные средства.3) Сумма денежных средств, внесенная в течение года на индивидуальный инвестиционный счет, не может быть более 400 000руб.

Может ли являться ИИС альтернативой депозиту?

Да, может. Если вы инвестируете в надежные облигации, дающие вам фиксированную доходность. (Компания - ссылка) предлагает вам инвестирование средств в облигации (доходность ваших инвестиций с учетом ИИС может составить 13,5% годовых) и еврооблигации (доходность инвестирования с учетом ИИС 20% годовых).

Почему нужно заключить договор на индивидуальный инвестиционный счет как можно раньше?

Три года существования индивидуального инвестиционного счета, необходимы для получения льгот. Они считаются с даты заключения договора на ИИС. Чем раньше вы заключите договор на индивидуальный инвестиционный счет, тем раньше вы получите выгоду.

Можно ли переоформить нынешний брокерский в ИИС?

Нет, ИИС – это новый счет. Чтобы иметь возможность пользоваться налоговыми льготами, необходимо открыть Индивидуальный инвестиционный счет. «Переоформить» существующий счет невозможно.

Останется ли возможность открытия обычных брокерских счетов без ограничений в сумме активов?

Да, конечно.

Введение ИИС является обязательным для всех граждан РФ, которые ранее имели брокерские счета в инвестиционных компаниях?

Нет, открытие ИИС исключительно личное дело каждого инвестора. Никто не принуждает граждан открывать счет с налоговыми льготами.

Облагается ли налогами накопленный купонный доход (НКД), полученный по облигациям на ИИС?

НКД по корпоративным облигациям будет облагаться налогом. НКД по государственным бумагам(ОФЗ), облигациям субъектов РФ и муниципальным бумагам не облагается налогом.\

В чем принципиальные отличия между ИИС и существующими налоговыми льготами на непроданные ценные бумаги после 01.01.2014 года?

Налоговые льготы в рамках ИИС распространяются на более широкий круг финансовых инструментов, а не только на ценные бумаги (как в случае с существующими льготами на обычных брокерских счетах). Таким образом, Вы имеет возможность активно управлять портфелем и совершать любые сделки (для этого наиболее подходит 2 тип ИИС).

Каким образом будет осуществляться учет владельцев ИИС? Если у меня есть ИИС, но я хочу поменять брокера, то собой представляет процедура перехода к другому брокеру?

Учет осуществляет профессиональный участник рынка. Биржа также получает данные о форме счета. Передача информации устанавливается указанием Федеральной Налоговой Службой по пакету документов, который передается от одного брокера к другому. Как и другие вопросы, связанные с финансовыми рынками, вся процедура контролируется регулятором рынка ценных бумаг – Центральным Банком России. Контроль по налоговым вычетам будет осуществлять Федеральная Налоговая Служба.

Возможно ли через ИИС осуществлять сделки на Валютной секции Московской Биржи?

Да, возможно – формальных ограничений нет. (Компания ссылка) предоставляет доступ на Валютный рынок.

Возможны ли какие-либо затруднения при открытии ИИС?

Реальных трудностей не должно происходить. Возможны чисто технические затруднения (например, учетные несоответствия между участниками рынка, биржей и налоговой службой при смене брокера или формализации налоговых льгот, поэтому потребуются дополнительные подтверждения, заявления и пр.). Но это вопросы отлаженности системы нового продукта, которые не повлияют на конечные цели инвестора и его комфорт. В целом, сама процедура открытия ИИС практически ничем не отличается от открытия традиционного брокерского или банковского счета. Для крупного брокера с 20-летним опытом работы с клиентами, как (Компания ссылка), открытие и администрирование ИИС является стандартной процедурой.

Стоит ожидать рисков при открытии ИИС?

Риски, как и на обычном брокерском счете, зависят от выбранного инструмента для инвестиций. Условия открытия ИИС не ограничивают Вас в их выборе: можно выбрать как высокорисковые (а, значит, и потенциально высокодоходные), так и фактически безрисковые инструменты с фиксированной доходностью. Кроме того, Вы никак не ограничены в выборе торговых стратегий и характере сделок. Наш Клиентский отдел оперативно проконсультирует Вас по конкретным вопросам и предложит оптимальный вариант дальнейших действий.

fondovyj-rynok.ru

Как работает ИИС | Буду богат

Вопросы и ответы про индивидуальные инвестиционные счета

Что это такое?

ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который начали открывать в России с января 2015 года.

ИИС похож на обычный брокерский счет для торговли на бирже — на нем так же можно покупать акции, облигации, фьючерсы на нефть и валюту, но он дает налоговые льготы.

Для этого изменили налоговых кодекс и дополнили статью 219.1.

Зачем нужны льготы? Я что, плачу налоги когда инвестирую? На банковском депозите, вроде не так.

Да, торгуя на бирже, инвестор платит налог на доход физических лиц с полученной прибыли. Прибыль на бирже — это, например, разница между ценой покупки и продажи акций, или начисленные дивиденды. Дивиденды приходят на брокерский счет сразу за вычетом налога, а вот прибыль от курсовой разницы между покупкой и продажей облагают налогом или в конце года, или когда инвестор выводит деньги со счета. До конца года у инвестора может быть прибыль по одним сделкам и убытки по другим. Налог берут только с итоговой разницы, а не каждой прибыльной сделки.

Налоги считает и платит за клиентов брокер — по законодательству он налоговый агент и платит за своих клиентов граждан России 13% с их прибыли, как это делает работодатель с зарплаты.

Льготы сделали чтобы повысить привлекательность инвестиций для частных лиц, при этом размер льготы зависит от типа ИИС.

Что за типы ИИС?

Льгота по индивидуальному инвестиционному счету бывает двух типов, которую нужно выбрать когда клиент его открывает.

1. С освобождением прибыли от НДФЛ — вся прибыль от инвестиций не облагается налогом, в отличие от обычного брокерского счета, и достается инвестору полностью.
2. С налоговым вычетом — в этом случае государство возвращает уплаченные налоги, пропорционально заведенным на ИИС деньгам. Как скажут налоговики и бухгалтеры, деньги на ИИС уменьшают налогооблагаемую базу. Такой вычет похож на возврат денег после покупки дома или квартиры.

ПримерЗа 2015 год Екатерина получила зарплату на 500 000 рублей — налогооблагаемая база 500 000. Налог 13% с нее — 65 000 рублей.

В 2015 году Екатерина положила на ИИС 200 000 рублей — налогооблагаемая база уменьшилась до 300 000, и налог стал 39 000. Разницу в 26 000 рублей вернет налоговая.

А какой тип льготы выгоднее?

Во-первых, зависит от того платите ли вы НДФЛ.

Чтобы получить из налоговой вычет по ИИС, нужно сначала заплатить налог на доход физических лиц, например, на работе. Все наемные работники, которые трудятся «в белую» платят 13% со своей зарплаты государству. Сколько налога государству за год отчислил работодатель можно узнать по справке НДФЛ, которую делает бухгалтерия. Вот как раз такой уплаченный налог и можно вернуть. Если часть зарплаты идет в конверте, налогов работодатель за своего сотрудника платит меньше, поэтому и вычет получится ниже.

Другой тип ИИС, с освобождением от налога на прибыль, подойдет остальным: индивидуальным предпринимателям, пенсионерам, студентам, несовершеннолетним, безработным. Всем тем, кто не платит НДФЛ.

Во-вторых, выгода по ИИС зависит от планируемого срока инвестиций.

Кладем на ИИС 400 000, допускаем, что от инвестиций по обоим счетам получаем доход 10% в год. Тогда исходя из расчета видно, что ИИС с освобождением от налога становится выгоднее через 13 лет

Если вы новичок на фондовом рынке и платите НДФЛ, то обычно выгоднее будет получать вычет от заведенной на ИИС денег.

Чем ИИС лучше брокерского счета? Какая от него выгода?

Собственно, ИИС лучше брокерского счета именно налоговыми льготами. Возможно, через время, если государство посчитает этот эксперимент удавшимся, у ИИС будут какие-то дополнительные преимущества. Но пока все преимущество — льгота.

Можно получать дополнительно 13% дохода в виде вычета к сумме инвестиций просто за сам факт пополнения счета, не считая дохода, которые инвестор получит от самих инвестиций на бирже.

Но даже если вычет получить нельзя, так как инвестор не платит НДФЛ, то ИИС ему будет выгоднее обычного счета тем, что не нужно платить налог на прибыль от торговли ценными бумагами. Сэкономил на налогах с прибыли — денег получил больше. Считай, повысил доходность инвестиций.

И что, все так радужно?

Нет, конечно. У ИИС есть ограничения:

1. Гражданин может открыть только один счет, чтобы однажды воспользоваться льготой. Нельзя открыть по индивидуальному инвестиционному счету у нескольких брокеров и по каждому получить льготу. Льгота одна на налогоплательщика.
2. Конвертировать обычный брокерский счет в ИИС нельзя. Только открыть с нуля.
3. На счет можно завести не больше 400 000 рублей в год. То есть при ИИС с вычетом от пополнения максимальная сумма, которую вернет налоговая, будет 52 000 рублей с каждой заведенной суммы. Сейчас обсуждают повышение этого порога, но пока так. Деньги можно заводить разом или частями в течение года. Можно завести деньги в декабре, а уже в начале следующего года подавать декларацию и писать заявление на вычет.
4. Пополнить ИИС можно только деньгами. Перевести ценные бумаги с обычного счета нельзя. Только можно закрыть ИИС у одного брокера и перевести бумаги с него на ИИС к другому брокеру.
5. Счет нужно держать открытым 3 года. Если закрыть счет раньше, то льготы лишают — уже полученный вычет нужно будет вернуть в налоговую, а на ИИС с освобождением от налогов спишут автоматически все налоги, как на обычном брокерском счете. Вывод денег, даже частичный, приравнивается к закрытию счета и лишению льгот.

При этом вносить деньги и получать вычет можно ежегодно с внесенной в прошлом году на ИИС суммы. Торговать на ИИС разрешено всем, к чему дает доступ российский брокер: акциями, облигациями, фьючерсами, ЕТФ. Ограничений в этом плане нет.

Все брокеры открывают ИИС?

Нет. Сейчас из пятисот брокеров ИИС на Московской Бирже открывают 28 компаний. Вот их список на сайте биржи — http://moex.com/s188

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

money.tradernet.ru

Брокерский счет или иис. Стоит ли открывать индивидуальный инвестиционный счет

 

Брокерский счет или ИИС – что лучше

Материалы по теме

 

Когда клиент приходит в офис брокера открывать брокерский счет, сотрудники компании часто уточняют, какой именно счет требуется открыть. Как правило, клиентские менеджеры брокера предлагают открыть два вида счетов – брокерский (стандартный торговый счет) и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Какая между ними разница? Какой вариант выбрать? Ответы – в нашей статье.

Брокерский счет или ИИС – что лучше?

Брокерский счет

Для начала разберемся, что получает человек, открывая обычный брокерский счет и зачисляя на него денежные средства? Прежде всего – возможность стать трейдером/инвестором, совершать сделки на бирже с целым перечнем активов (ценными бумагами – акциями и облигациями, валютой, паями, фьючерсами, опционами и так далее) и, как следствие, получать доходность от биржевой торговли. Клиентам брокерской компании предоставляется специальное программное обеспечение, с помощью которого они смогут наблюдать динамику цен различных активов и совершать с ними сделки.

Рис. 1. Торговый терминал QUIK - программа для совершения сделок с биржевыми активами

Что касается полученного дохода от произведенных на брокерском счете операций, то он облагается подоходным налогом в размере 13%, причем брокер является налоговым агентом, то есть сам платит налог за клиента. Денежные средства клиент может заносить на счет в любых количествах и когда пожелает. Причем трейдер может выбрать, как бы он хотел вести свою торговую деятельность: самостоятельно или с подсказками брокера. Или вовсе подключить различные варианты взаимодействия – к примеру, услугу доверительного управления, когда профессионалы брокера совершают сделки на счете клиента согласно выбранной инвестиционной стратегии.

Индивидуальный инвестиционный счет

Для популяризации биржевых торгов и притока инвестиционного капитала населения в российскую экономику с 1 января 2015 года для физических лиц (резидентов РФ) законодателями были введены индивидуальные инвестиционные счета – ИИС. Владельцы таких счетов получили возможность оформления налоговых вычетов, увеличивая таким образом доходность инвестиций. На сегодняшний день этой возможностью воспользовались уже более 200 тысяч человек. Давайте разберемся, что же дает такой вид счета и стоит ли открывать именно ИИС.

При открытии индивидуального инвестиционного счета инвестор/трейдер получает возможность совершать операции с биржевыми активами, доступными и при работе на стандартном брокерском счете, – акциями, облигациями, деривативами, валютой, торгующимися на Московской бирже. Основное отличие ИИС от брокерского счета в том, что у владельцев ИИС есть преимущества в виде налоговых вычетов. Дело в том, что владелец ИИС может выбрать, какой именно вычет он желает получать. Всего существует два типа вычетов: тип «А» – вычет на взнос и тип «Б» – на доход.  Суть вычета типа «А» в том, что лицо, открывшее ИИС, может возвращать уплаченный НДФЛ. Проще говоря, если лицо, открывшее ИИС, получает зарплату, с которой платятся налоги, то их можно вернуть в форме вычета по ИИС. Тип вычета «Б» позволяет лицу не платить налог с дохода, полученного от торговых операций на данном счете.

Но помимо перечисленных преференций, у ИИС есть и свои ограничения. Во-первых, максимальная сумма ежегодного пополнения должна не превышать 400 тысяч рублей*. Пополнения могут совершаться произвольное количество раз, но общая сумма взносов должна быть не более установленной (с учетом 13% НДФЛ получается, что по типу вычета «А»). Закрыть ИИС можно только спустя три года после открытия такого счета (именно после открытия, а не зачисления денежных средств), в противном случае он становится обыкновенным брокерским счетом, а оформленные ранее налоговые вычеты придется вернуть государству. У одного человека может быть только один ИИС. Если инвестор решает открыть ИИС в другой компании, он имеет право осуществить перевод средств, имеющихся на старом ИИС, на новый счет. Таким образом, инвестор все равно остается владельцем одного ИИС.

Теперь о вариантах ведения ИИС. Так же, как и для стандартного брокерского счета, можно выбрать самостоятельный вариант совершения торговых операций, консультационное управление (когда брокер предлагает актуальные инвестиционные идеи) и доверительное управление (когда инвестор лишь отслеживает получаемую доходность по заранее определенной стратегии инвестирования).

Получается, ИИС дает своему владельцу целый ряд преимуществ по сравнению со стандартным брокерским счетом и ничем не обязывает своего держателя. С учетом того, что трехлетний период начинается с момента открытия ИИС, такой счет можно открыть и держать, не предпринимая никаких действий.

 Вывод

Что же лучше открыть – брокерский счет или все-таки ИИС? И у того, и другого варианта есть свои преимущества. Можно иметь классический брокерский счет и совершать на нем торговые операции, а извлекаемый профицит денежных средств инвестировать в ИИС.

Стоит учесть, что ИИС предполагает долгосрочное сотрудничество с брокерской компанией, поэтому к ее выбору нужно отнестись со всей серьезностью. Это должна быть крупная компания, с высококвалифицированными специалистами и высокими рейтингами надежности – такая, как «Открытие Брокер». Мы готовы стать вашим надежным проводником в мир успешных биржевых инвестиций. Зарегистрируйтесь на нашем портале – давайте начнем работать прямо сейчас!

 

* С 18 июня 2017 года увеличился порог внесения денежных средств на ИИС

 

Материалы по теме:

Бесплатный вебинар «Индивидуальный инвестиционный счет — что это такое?»

Бесплатный видеокурс «Индивидуальный инвестиционный cчет»

 

 

23.03.2017

www.opentrainer.ru

---

Смотрите также

• 
  Статейная биржа
• 
  Симулятор биржи
• 
  Децентрализованная биржа
• Трейд биржа
• 
  Биржа серебра
• 
  Биржа нефти
• Трейд биржа
• 
  Валюты биржа
• 
  Биржа серебра
• Трейд биржа
• 
  Биржа нефти