Справка о валютных операциях: образец и правила заполнения

Для жизни

Малому бизнесу

Российские компании и индивидуальные предприниматели могут свободно совершать сделки с валютой только при соблюдении ряда обязательных условий, установленных Банком России.

Стать клиентом

Одним из таких условий является регулярная сдача отчетности, содержащей данные о финансовых операциях, проведенных с использованием иностранной валюты.

В качестве формы такой отчетности используется справка о валютных операциях — документ, в котором отображаются любые движения валюты на банковских счетах организации. Разбираемся, для чего нужна такая справка, какие данные необходимо в ней указывать и как избежать ошибок при ее заполнении.

Что такое справка о валютных операциях

ParagraphWrapper» color=»brand-primary»>Согласно текущему законодательству, российские предприниматели могут свободно сотрудничать в том числе и с зарубежными партнерами. При таком сотрудничестве расчеты между контрагентами могут производиться не в рублях, а в иностранной валюте — например, в долларах или евро. Закон этого не запрещает — однако требует, чтобы предприниматели обязательно сообщали государству о проведении любых операций с валютой, поскольку эта сфера находится под контролем государственных органов.

Справка о валютных операциях — это форма отчетности, где описываются все банковские операции, в которых использовалась иностранная валюта — например, все случаи зачисления или списания средств при работе с иностранными контрагентами. Заполнять такой отчет обязаны все компании или предприниматели, которые являются резидентами Российской Федерации и пользуются в своих расчетах не только рублями. При этом нерезиденты и резиденты — физические лица не обязаны предоставлять такую отчетность.

В каких случаях она нужна

Такая форма отчетности будет нужна каждый раз, когда российская фирма или ИП совершает любые действия с иностранной валютой либо проводит расчеты со своими зарубежными партнерами. К наиболее распространенным валютным операциям относятся:

• поступление на счет компании либо списание с него средств в иностранной валюте в качестве платы за товар или услугу
• расчеты резидентов РФ с зарубежными контрагентами, даже если они проводились в рублях или с использованием ценных бумаг как средства оплаты
• ввоз или вывоз из страны валютных ценностей или ценных бумаг 
• перевод средств с зарубежного счета компании на ее же счет, открытый в российском банке, или наоборот
• переводы между двумя зарубежными счетами российской компании и т. д.

ParagraphWrapper» color=»brand-primary»>В любом из перечисленных случаев резидент обязан предоставить в банк следующие документы:

• справку о валютных операциях, в которой должна быть указана вся необходимая информация о проведенной операции
• документы, которые подтверждают указанные в справке сведения

Как заполнять справку о валютных операциях, что необходимо указать

В некоторых ситуациях справку о совершении операций с валютой может заполнить уполномоченный банк, однако в большинстве случаев заполнять ее должна сама организация. Форма справки стандартизирована для всех банков, поэтому перечень описываемых в ней сведений будет оставаться неизменным вне зависимости от конкретной финансовой организации.

В документе обязательно должны быть указаны следующие сведения:

BulletsBox»>
• полное или сокращенное наименование уполномоченного банка;
• наименование организации, которая предоставляет сведения — то есть резидента;
• номер счета резидента, с которого были списаны или на который были начислены денежные средства;
• код страны, где расположена финансовая организация;
• признак корректировки — это поле необходимо заполнить, если текущий документ исправляет некорректную информацию, указанную в ранее поданной справке.

Затем необходимо заполнить таблицу, где нужно обозначить всю информацию, относящуюся к собственно валютным операциям. Здесь должно быть указано следующее:

• номер уведомления или иного документа о проведении платежа;
• дата проведения средств;
• признак платежа — то есть информация о том, были деньги зачислены или списаны;
• код операции и код валюты;
• сумма;
• ожидаемый срок;
• иные сведения — например, номера договора, контракта или паспорта сделки, примечания и так далее.

Райффайзен Банк использует следующую форму справки о валютных операциях. Если у вас есть вопросы по заполнению, обратитесь к вашему клиентскому менеджеру или на горячую линию банка.

Что такое ожидаемый срок

Под ожидаемым сроком понимается дата истечения обязательств по контракту — иными словами, это максимальный срок, в который контрагент должен выполнить взятые на себя обязательства. Обычно этот параметр указывается в контракте или договоре между контрагентами, однако в некоторых случаях его необходимо рассчитывать самостоятельно.

При расчете необходимо дополнительно учитывать сроки, необходимые для поставки товара в Россию, оформления на него всех необходимых документов, прохождения таможенного контроля и так далее. При этом указанный в этой графе срок не должен превышать обозначенной в контракте или паспорте сделки даты завершения исполнения всех обязательств по данному контракту.

Срок предоставления справки

В большинстве случаев документ требуется предоставить в банк в пределах пятнадцати рабочих дней с момента совершения операции, хотя в отдельных ситуациях этот срок может быть продлен до 30 дней. Стандартные сроки оформления документа:

• при списании средств с расчетного счета справку необходимо предоставить в день подачи в банк платежного документа о переводе средств
• при зачислении средств на счет справку нужно предоставить не позднее, чем через 15 дней после указанной в банковском уведомлении даты зачисления
• при корректировке или исправлении неточных данных в уже поданной справке новый документ необходимо подать в течение 15 дней с момента фиксации изменений

Нужно иметь в виду, что превышение указанных в законе сроков либо отказ от предоставления отчетности считаются нарушением, которое может повлечь за собой ответственность в виде административного наказания — штрафа.

Заключение

Организации — резиденты РФ обязаны предоставлять для валютного контроля информацию о движении валюты и подтверждающие документы по каждой проведенной операции. Такой документ заполняется в единственном экземпляре и в оговоренный срок передается для контроля в уполномоченный банк. Для оформления документа используется форма, утвержденная Банком России. При непредоставлении отчетности либо предоставлении неверных данных организация может быть привлечена к административной ответственности.

Райффайзен Банк предлагает услугу валютного контроля — сервис, который позволяет отслеживать и быстро исправлять возможные нарушения валютного законодательства. Специалисты банка помогут правильно заполнить любые документы, касающиеся операций с валютой, автоматически направят необходимые уведомления и обеспечат постоянную поддержку клиента по выделенной телефонной линии. Опцию можно подключить в мобильном приложении Raiffeisen Business Online без посещения отделений банка.

Эта страница полезна?

97% клиентов считают страницу полезной

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

Следите за нами в соцсетях и в блоге

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк»

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

119002, Москва, пл. Смоленская-Сенная, д. 28

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

LinkList.P» color=»brand-primary»>Кодекс корпоративного поведения RBI Group

Центр раскрытия корпоративной информации

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных

Следите за нами в соцсетях и в блоге

+7 495 777-17-17

Для звонков по Москве

8 800 700-91-00

Для звонков из других регионов России

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк».

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17. 02.2015.

119002, Москва, пл. Смоленская-Сенная, д. 28.

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

Центр раскрытия корпоративной информации.

Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

Как обменять валюту в Индии Что нужно знать NRI

Как обменять иностранную валюту во время поездки в Индию?

Если вы не знаете, как это сделать, давайте рассмотрим различные способы обмена валюты на NRI в Индии.

Любому лицу разрешено ввозить в Индию иностранную валюту. Тем не менее, есть несколько ограничений, наложенных на сумму.

Вы должны задекларировать иностранную валюту в таможенных органах Индии, используя форму декларации валюты, если вы ввозите более 5 000 долларов США наличными или их эквивалент в другой валюте или более 10 000 долларов США или их эквивалент в любой другой валюте наличными, форекс карты или дорожные чеки.

• Обмен через банки: 

  Вы можете обменять иностранную валюту в индийском банке, где вы открыли счет NRO. Например, HDFC Bank предоставляет эту возможность всем своим клиентам NRI в виде банковских услуг NRI. Банк взимает номинальную комиссию за транзакцию. Иногда в целях проверки банк может запросить подтверждение личности и подтверждение адреса. Если вы осуществляете обмен валюты в Индии таким образом, требования «Знай своего клиента» (KYC) должны быть актуальными.

• Утвержденные обменные пункты: 

  Еще один способ обменять деньги в Индии – через одобренный RBI обменный пункт, который либо является авторизованным дилером категории II, либо имеет полноправную лицензию на обмен валюты.

  Преимущество этих утвержденных пунктов обмена валюты заключается в том, что вам не нужно иметь в них счет для продажи иностранной валюты. Поскольку они являются большим количеством дилеров по сравнению с банками, они могут предлагать конкурентоспособные обменные курсы. Существует широкий выбор вариантов, поэтому вы можете выбрать обменный пункт, который предлагает лучшую цену. Однако вам может потребоваться предоставить определенные документы, чтобы подтвердить свой статус NRI и выполнить транзакцию.

• Прямые денежные переводы: 

  В настоящее время банки предлагают возможность прямого перевода денежных средств в вашу страну до начала вашего путешествия. Используя NetBanking и MobileBanking, проще перевести деньги с одного банковского счета на другой.

• Сравнение обменных курсов:

  Это важный момент, который NRI должен иметь в виду при обмене иностранной валюты в Индии. Прежде чем отправиться в путешествие по Индии, вам следует сравнить обменные курсы и сборы за услуги, взимаемые банками и пунктами обмена валюты. Делая это, вы сможете найти лучший вариант для вас и получить лучшее соотношение цены и качества вашей валюты.

Вам потребуется любой из следующих документов для продажи иностранной валюты в Индии:

— Индийский паспорт — обязателен для любой транзакции на сумму более 25 000 индийских рупий

— Карта PAN

— Карта Aadhaar

— Копия водительского удостоверения

— Подтверждение адреса за границей (счет за коммунальные услуги, иностранное водительское удостоверение и т. д.)

Это некоторые вещи, которые NRI должен знать о том, как обменять валюту в Индии.

Хотите открыть учетную запись NRI? Нажмите здесь что бы начать!

Скоро переедете в Индию? Узнайте больше о том, как изменить свои инвестиции NRI в Индии.

* Информация, представленная в этой статье, носит общий характер и предназначена только для информационных целей. Это не заменяет конкретный совет в ваших собственных обстоятельствах.

FinCEN издает постановление об учетных записях, которые должны составлять и вести валютные дилеры

FinCEN издает постановление об учетных записях, которые должны составлять и вести валютные дилеры

Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями («FinCEN») издает это административное постановление, чтобы прояснить обстоятельства, при которых валютный дилер может принять альтернативные проездные документы в качестве удостоверения личности иностранца-нерезидента. ¹

Исходная информация

В соответствии с требованиями 31 CFR § 1022.410(b)(3) каждый торговец иностранной валютой должен сохранять оригинал, микрофильм, другую копию или репродукцию записи каждого обмен валюты, связанный с операциями на сумму более 1000 долларов США. Информация должна включать имя и адрес клиента, номер паспорта клиента или идентификационный номер налогоплательщика (если он не получен по почте или обычным перевозчиком), дату и сумму транзакции, а также название валюты, страну и общую сумму каждого платежа. иностранная валюта. Это административное постановление предусматривает, что при определенных обстоятельствах проездной документ, отличный от паспорта, может служить подходящим документом, удостоверяющим личность.

Проблема, поднятая отраслью

С момента выпуска первоначальных требований к ведению учета и проверке для дилеров по обмену иностранной валюты Соединенные Штаты уполномочили иностранцев-нерезидентов при определенных обстоятельствах подтверждать свою личность и право на въезд в Соединенные Штаты с помощью документов кроме паспортов при пересечении границы. В результате иностранцы-нерезиденты, желающие обменять валюту, могут не иметь паспорта, выданного страной их происхождения. В этих обстоятельствах торговец иностранной валютой может быть не в состоянии выполнить требование о записи номера паспорта клиента в связи с проверкой личности иностранца-нерезидента. Однако эти иностранцы-нерезиденты должны иметь документ, выданный федеральным агентством или агентством штата США, разрешающий их законный въезд в Соединенные Штаты. ²

Исключительное освобождение от требований в отношении ведения документации в связи с проверкой личности иностранцев-нерезидентов торговцами иностранной валютой

FinCEN имеет право предоставить исключительное освобождение от требований 31 CFR Chapter X. ³ Соответственно, стремясь сбалансировать интересы правоохранительных органов и финансовых учреждений, FinCEN допускает следующее исключение из требований 31 CFR § 1022.410(b)(3) для торговцев иностранной валютой, удостоверяющих личность иностранцев-нерезидентов. :

Напоминаем финансовым учреждениям, что исключительная помощь, содержащаяся в этом письме, применима только к требованию ведения учета в связи с проверкой личности иностранца-нерезидента, занимающегося обменом валюты у дилера по обмену иностранной валюты.